弥勒市特殊教育学校2024年度部门决算

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弥勒市特殊教育学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

弥勒市特殊教育学校是由弥勒市教育体育局主管的特殊教育学校，主要工作职能是：实施义务教育，促进特殊教育发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：校长室、办公室、教务处、政教处、总务处、财务室、工会。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为弥勒市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员19人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员19人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。年末学生150人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.开展丰富兴趣活动，引领学生全面发展。

2.加强学校特色教学，促进学校内涵发展，不断探索特色课程，为使我校智障学生走向主流社会后具有一定的生存技能，顺利融入社会，特开设了职业教育课程，以满足我校学生的职业教育需求。本学年学校将继续开展葡萄基地劳动实训课程、茶艺课教学、洗车技能培训、多肉种植和劳动实训课教学。

3.学校将进一步推进“魅力校园、文化校园”的建设。让校园更加整洁、美观，校园外在显性文化突显。

4.树立依法治校，改革活校，科研兴校，特色立校的思想，努力把特殊教育工作越做越好。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入及支出，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入及支出，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

弥勒市特殊教育学校2024年度收入合计3566936.07元。其中：财政拨款收入3551166.47元，占总收入的99.56%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入15769.60元，占总收入的0.44%。

与上年相比，收入合计减少1080110.78元，下降23.24%。其中：财政拨款收入减少1094891.13元，下降23.57%；无上级补助；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加14780.35元，增长1494.10%。主要原因是本年度根据弥人社发〔2023〕468号退休1人，教师人数减少。此外送教学生人数减少，故财政拨款减少，收入相应减少。

二、支出决算情况说明

弥勒市特殊教育学校2024年度支出合计3551166.47元。其中：基本支出3019400.15元，占总支出的85.03％；项目支出531766.32元，占总支出的14.97％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1094891.13元，下降23.57%。其中：基本支出减少356453.99元，下降10.56%；项目支出减少738437.14元，下降58.14%；主要原因是本年已形成业务活动费用尚未支付；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障弥勒市特殊教育学校机构正常运转的日常支出3019400.15元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2992301.15元，占基本支出的99.10％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费27099.00元，占基本支出的0.90％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障弥勒市特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出531766.32元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

特殊教育及送教上门公用经费项目经费311331.17元，主要用于学校日常办公，维持学校正常运转。

营养改善计划资金项目经费72620元，主要用于提供学生免费营养餐中餐补助。

义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目经费116000元，主要用于发放家庭经济困难学生。

特殊教育学校免费教科书项目经费31272.15元，主要用于购买教科书。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

弥勒市特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出3551166.47元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少1094891.13元，下降23.57%，完成年初预算的105.13%。主要原因是本年度根据弥人社发〔2023〕468号退休1人，教师人数减少。此外送教学生人数减少，故支出相应减少。正常晋升薪级工资、岗位变动等增加的工资未纳入年初部门预算，导致我单位一般公共预算财政拨款支出年初预算数与实际决算数存在差异。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）无支出，年初无此项预算。

2.外交（类）无支出，年初无此项预算。

3.国防（类）无支出，年初无此项预算。

4.公共安全（类）无支出，年初无此项预算。

5.教育（类）支出2723362.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.69%，完成年初预算的107.86%。主要用于特殊学校教育2522467.64元，普通教育176725.00元；造成预决算差异的主要原因是正常晋升薪级工资、岗位变动等增加的工资未纳入年初部门预算，导致我单位一般公共预算财政拨款支出年初预算数与实际决算数存在差异。

6.科学技术（类）无支出，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）无支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出406863.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.46%，完成年初预算的116.77%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出308616.00元，机关事业单位职业年金缴费支出98247.81元；造成预决算差异的主要原因是人员退休、养老保险基数调整等未纳入年初部门预算，导致我单位一般公共预算财政拨款支出年初预算数与实际决算数存在差异。

9.卫生健康（类）支出249856.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.04%，完成年初预算的90.07%。主要用于事业单位医疗支出229743.78元；公务员医疗补助支出12397.80元；造成预决算差异的主要原因人员退休、医疗保险基数下调等未纳入年初部门预算，导致我单位一般公共预算财政拨款支出年初预算数与实际决算数存在差异。

10.节能环保（类）无支出，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）无支出，年初无此项预算。

12.农林水（类）无支出，年初无此项预算。

13.交通运输（类）无支出，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）无支出，年初无此项预算。

15.商业服务等（类）无支出，年初无此项预算。

16.金融（类）无支出，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）无支出，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）无支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出171083.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.82%，完成年初预算的75.29%主要用于住房公积金支出171083.00元；造成预决算差异的主要原因是人员退休、基数调整等未纳入年初部门预算，导致我单位一般公共预算财政拨款支出年初预算数与实际决算数存在差异。

20.粮油物资储备（类）无支出，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）无支出，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）无支出，年初无此项预算。

23.其他（类）支出无支出，年初无此项预算。

24.债务还本（类）无支出，年初无此项预算。

25.债务付息（类）无支出，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）无支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费无支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费无支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

弥勒市特殊教育学校2024年机关运行经费支出0元，我单位为机关事业单位，2024年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，弥勒市特殊教育学校资产总额3073526.02元，其中，流动资产79961.77元，固定资产2993564.25元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少793083.30元，其中固定资产减少835346.85元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表GK12表）三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额397388.00元，其中：政府采购货物支出153830.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出243558.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表GK13表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53250400936002901111