弥勒市西二镇中心学校2024年度部门决算

监督索引号53250400936001201000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

1.全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规； 2.实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；3.加强教师队伍建设，提高教师的整体素质； 4.加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：党总支办公室，教科室、财务室、安全应急办公室、所属单位。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

弥勒市西二镇中心学校作为二级预算单位纳入弥勒市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

弥勒市西二镇中心学校2024年末编制内实有人员169人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员169人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

弥勒市西二镇中心学校2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员114人（离休0人，退休114人）。年末学生2042人。年末遗属18人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

按照事业单位的《管理条例》和《实施细则》的要求及规定，实施初等义务教育管理，努力促进基础教育发展，全面贯彻党的教育方针，实施素质教育，开展相关的教育教学及教研活动。在开展各种业务活动中，遵守相关的法律法规和政策，认真按照学校核准登记的宗旨及业务范围开展各项工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

弥勒市西二镇中心学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入和政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

弥勒市西二镇中心学校2024年度收入合计36247505.84元。其中：财政拨款收入35483484.98元，占总收入的97.89%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入764020.86元，占总收入的2.11%。

与上年相比，收入合计减少2487204.06元，下降6.42%。其中：财政拨款收入减少2417855.64元，下降6.38%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少69348.42元，下降8.32%。财政拨款收入比上年减少的主要原因是：由于学生数减少，营养改善计划补助资金减少，家庭经济困难学生生活补助减少，义教公用经费拨款减少。其他收入比上年减少的主要原因是：由于2024年度学生数比2023年度减少收取的学生课后服务费收入减少。

二、支出决算情况说明

弥勒市西二镇中心学校2024年度支出合计36208446.69元。其中：基本支出30525795.85元，占总支出的84.31％；项目支出5682650.84元，占总支出的15.69％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2730232.89元，下降7.01%。其中：基本支出减少560394.28元，下降1.80%；项目支出减少2169838.61元，下降27.63%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。本年基本支出比上年减少的主要原因是：由于学生数减少，义教公用经费拨款支出减少；项目支出减少的主要原因是：由于学生数减少，营养改善计划补助资金支出减少，家庭经济困难学生生活补助减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障弥勒市西二镇中心学校机构正常运转的日常支出30525795.85元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出29238930.38元，占基本支出的95.78％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1286865.47元，占基本支出的4.22％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障弥勒市西二镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5682650.84元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

学生营养改善计划项目经费1643735.00元，主要用于学生营养膳食改善的食材采购；

家庭经济困难学生生活补助项目经费2172750.00元，主要用于家庭经济困难学生生活方面的补助，具体补助对象为：边缘易致贫困家庭学生，脱贫不稳定家庭学生，城乡低保家庭学生，特困供养学生，孤儿学生，家庭经济困难残疾学生，家庭经济困难残疾人子女学生，突发严重事故困难家庭学生、其他特殊困难学生。

学前教育困难儿童资助项目经费102150.00元，主要用于家庭经济困难学前教育儿童补助。具体补助对象为：边缘易致贫困家庭儿童，脱贫不稳定家庭儿童，城乡低保家庭儿童，特困供养儿童，孤儿儿童，家庭经济困难残疾儿童，家庭经济困难残疾人子女儿童，突发严重事故困难家庭儿童、其他特殊困难儿童。

城乡义务教育校舍维修补助项目经费339128.00元，主要用于校舍的维修维护方面的支出。

20年以上优秀乡村教师奖励项目经费100000.00元，主要用于在乡村任教20年以上对乡村教育作出贡献的优秀教师奖励。

城乡义务教育公用补助项目经费978707.53元，主要用于教育教学工作中所需的办公用品、水电费、印刷费、设备购置等方面的支出。

中小学校舍维修改造长效机制项目经费145148.43元，主要用于学校的校舍维修改造方面的支出。

义务教育薄弱环节改善与能力提升项目经费150000.00元，主要用于义务教育资源薄弱的改善和提升教育教学能力方面的支出。

特殊教育及送教上门项目经费51031.88元，主要用于特殊残疾行动不便，到不了学校就学的学生和聋哑学生教学所需的办公用品方面的支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

弥勒市西二镇中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出35483484.98元，占本年支出合计的98.00%。与上年相比减少2356885.64元，下降6.23%，完成年初预算的117.36%。一般公共预算财政拨款支出比上年减少的主要原因是：由于学生数减少，营养改善计划补助资金支出减少，家庭经济困难学生生活补助支出减少，义教公用经费拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出27116947.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.42%，完成年初预算的123.50%。主要用于学前教育96750.00元；小学教育26467909.62元；其他普通教育支出100000.00元；特殊教育及送教上门51031.88元；教育费附加安排的支出401255.76元。造成预决算差异的主要原因是年初预算数不包括，义教公用经费、营养改善计划经费、家庭经济困难学生生活补助经费等。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3820048.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.77%，完成年初预算的108.00%。主要用于事业单位离退休178342.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出3113170.56元；机关事业单位职业年金缴费支出145914.23元；抚恤382621.95元。造成预决算差异的主要原因是年中人员调动增减，新老教师的保障标准不同，新老教师调入调出人数不同造成预决算差异。

9.卫生健康（类）支出2685281.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.57%，完成年初预算的99.99%。主要用于事业单位医疗2172062.35元；公务员医疗补助432132.82元；其他行政事业单位医疗支出81086.81元。造成预决算差异的主要原因是年中人员调动增减，新老教师的补助标准不同，新老教师调入调出人数不同造成预决算差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1861207.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.25%，完成年初预算的90.54%。主要用于住房公积金1861207.00元；造成预决算差异的主要原因是年中人员调动增减，新老教师的缴费标准不同，新老教师调入调出人数不同造成预决算差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为25000.00元，决算为20052.32元，完成年初预算的80.21%；支出决算较上年增加7805.69元，增长63.74%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为20052.32元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的80.21%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出。公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加7805.69元，增长63.74%；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为25000.00元，支出决算为20052.32元，完成年初预算的80.21%，支出决算较上年增加7805.69元，增长63.74%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为20052.32元，完成年初预算的80.21%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本着勤俭节约的原则外出办事尽量乘坐公共交通工具减少公务用车的用车次数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加7805.69元，增长63.74%；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车老化维修维护次数增多、耗油量增加等原因。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于我单位工作人员外出参加会议，到所管辖学校检查指导工作等，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

弥勒市西二镇中心学校不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

弥勒市西二镇中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，弥勒市西二镇中心学校为事业单位无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，弥勒市西二镇中心学校资产总额23054518.39元，其中，流动资产810637.43元，固定资产22243868.96元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产12.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4816962.38元，其中固定资产增加4514698.93元。处置房屋建筑物503平方米，账面原值408000.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表GK12）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额5755178.32元，其中：政府采购货物支出5718230.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出36948.32元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表GK13。

五、其他重要事项情况说明

弥勒市西二镇中心学校无需要说明的问题。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、一般公共预算拨款收入：是指财政当年拨付的资金。

三、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：是指除上述“一般公共预算拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

五、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53250400936001201111