弥勒市五山乡2024年度部门决算

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弥勒市五山乡2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

1.宣传贯彻党的方针、政策和国家的法律法规，执行本乡人民代表大会的决议及上级党委、政府的决定和命令，贯彻落实上级党委、政府的重大决策和重要工作部署。

2.制定和实施本乡农业、农村经济发展规划、年度计划；谋划实施乡域范围内的经济发展，制定并组织实施乡村建设规划，布置重点工程建设，负责社会主义新农村建设和生态环境保护，落实本级人民代表大会相关各项工作内容，抓实文教、卫生、公民素质教育等与政治、经济协调发展的相关内容。

3.负责各项社会事务报批工作，指导和管理本乡教育、文化、科技体育、卫生、人民调解组织建设；加强司法宣传和社会综合治理工作，做好法制宣传、教育、法律服务、民间纠纷调解工作；负责本行政区域内的民政、计划生育等社会公益事业的综合性工作。

4.建立健全各项财务会计制度，加强本乡事业、行政单位财务指导管理，提高财政资金使用效益，促进经济和社会事业的协调发展。管理全乡的财政收支、转移支付、农村集体经济收入与使用。按计划组织本级财政收入，不断培植税源，管好财政资金，增加财政实力。

5.保护社会主义公民的财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私有财产，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保障各种经济组织的合法权益。

6.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法治办公室。

所属单位3个，分别是：

1.党群服务中心

2.综合行政执法队

3.农业农村发展和财务服务中心

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共4个。分别是：

1.五山乡人民政府

2.党群服务中心

3.综合行政执法队

4.农业农村发展和财务服务中心

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员57人。包括财政拨款开支经费的：公务员21人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员36人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员8人。包括财政拨款开支经费的人员8人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人），年末遗属8人。车辆编制9辆，在编实有车辆13辆，超编4辆，超编原因是增加消防用车和街道清洗清扫车。

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

弥勒市五山乡2024年度收入合计19943086.97元。其中：财政拨款收入19938766.97元，占总收入的99.98%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入4320.00元，占总收入的0.02%。

与上年相比，收入合计减少4339431.48元，下降17.87%。其中：财政拨款收入减少4333051.48元，下降17.85%；其他收入减少6380.00元，下降59.63%。主要原因是村委会、村小组干部补助经费、村民小组建设活动建设经费、道路交通安全管理事故预防工作经费、耕地流出问题排查整改工作经费等有所减少。

二、支出决算情况说明

弥勒市五山乡2024年度支出合计19943086.97元。其中：基本支出10087424.43元，占总支出的50.58％；项目支出9855662.54元，占总支出的49.42％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少4344974.57元，下降17.89%。其中：基本支出减少502408.47元，下降4.74%；项目支出减少3842566.10元，下降28.05%。主要原因是村委会、村小组干部补助经费、村民小组建设活动建设经费、道路交通安全管理事故预防工作经费、耕地流出问题排查整改工作经费、五山乡幼儿园改建捐款经费、武装建设经费、农房功能提升经费、纪委谈话室建设经费、村委会及村小组办公经费、第五次经济普查经费等项目安排支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障弥勒市五山乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10087424.43元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9274104.43元，占基本支出的91.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费813320.00元，占基本支出的8.06％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障弥勒市五山乡机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9855662.54元。

2024年人大履职能力提升专项经费10000.00元，主要用于舍姑村委会人大履职能力工作经费等；

2024年人大代表履职活动经费10000.00元，主要用于代表工作相关业务活动经费等；

五山乡舍姑王炽墓—“乐善好施”坊文物活化利用的建议经费30.26元，主要用于政协事务参政议政工作经费等；

五山乡统计基层基础建设全面提质工作经费 10000.00元，主要用于制作统计基层基础建设制度牌、办公开支经费等；

五山政府工作经费158756.89元，主要用于五山政府日常办公开支经费等；

2024年五经普普查指导员和普查员补助经费20000.00元，主要用于第五次经济普查两员补助经费等；

2024年综治经费30000.00元，主要用于开展综治维稳善后处置住宿费、普法强基和移风易俗宣传海报经费等；

2024年组织专项经费11104.00元，主要用于2024年第二期万名党员培训活动经费等；

村（社区）干部绩效考核经费171099.000元，主要用于2024年委员大岗位补贴经费等；

2024年农村60岁以上无固定收入老党员定补经费14100.00元，主要用于2024年60岁以上无固定收入老党员定补经费等；

2023年“春蕾爱心桥”捐资助学款资金26000.00元，主要用于其他教育费附加安排的支出经费等；

五山乡2024年非税收入工作经费7277.76元，主要用于社会保险经办机构工作经费等；

村（组）干部“大岗位制”基本待遇补助经费62209.20元，主要用于2024年村“两委”补贴经费等；

州级村（组）干部“大岗位制”基本待遇补助经费264233.60元，主要用于2024年村“两委”工资等；

省对下补助资金村级计生宣传员生活补助经费14400.00元，主要用于2024年村“两委”工资；

省级补助村级计生宣传员生活补助资金9216.00元，主要用于2023年计生宣传员省级生活补助经费等；

2024年村级计划生育宣传员和计划生育项目州级补助资金24000.00元，主要用于2024年12月村“两委”工作经费；

2023年村级计划生育宣传员生活补助州级配套经费24000.00元，主要用于2023年计生宣传员州级生活补助经费；

省级补助村级计生宣传员生活补助经费2304.00元，主要用于2023年计生宣传员省级生活补助经费；

2024年弥勒市“两烟”生产组织工作经费159578.13元，主要用于清理易地扶贫安置点淤泥及清运建筑物品费用等；

五山乡2024年非税收入工作经费45000.00元，主要用于林业和草原事业机构活动经费等；

州级2024年驻村工作队相关工作经费64400.00元，主要用于2024年五山乡州级驻村队员补贴经费等；

五山乡2024年舍姑小组人居环境提升项目资金1000000.00元，主要用于2024年舍姑小组人居环境提升项目工程经费；

五山乡村内补短板项目——舍姑村资金1190000.00元，主要用于五山乡村内补短板项目-舍姑村工程工作经费；

五山乡箐口村委会大麻配小组污水管网铺设项目资金500000.00元，主要用于大麻配小组污水管网铺设项目工作经费；

五山乡2024年大黑土、四家农资仓储服务基础设施建设项目资金1500000.00元，主要用于2024年大黑土、四家农资仓储服务基础设施建设项目工作经费；

五山乡农产品交易市场—场地硬化建设项目资金600000.00元，主要用于五山乡农产品交易市场-场地硬化建设项目工程经费；

2024年驻村第一书记和乡镇工作队长工作经费40000.00元，主要用于箐口村委会乡镇工作队长工作经费等；

五山乡则居村农村公益事业财政奖补项目资金900000.00元，主要用于五山乡则居村农村公益事业奖补项目工作经费；

村小组办公经费75600.00元，主要用于村小组日常办公经费；

村（社区）干部离任定期生活补助经费26676.00元，主要用于村委干部离任定期生活补助等；

村小组干部补贴资金503950.00元，主要用于2024年村民委员会和村党支部的补助等；

村委会办公经费70000.00元，主要用于2024年村民委员会和村党支部的补助等；

村委会干部补贴资金1053541.70元，主要用于2024年村民委员会和村党支部的补助等；

五山乡彝族口传叙事诗音乐搜集整理项目经费57390.00元，主要用于彝族口传叙事诗音乐搜集整理项目工作经费；

弥勒市2021至2022年度耕地流出问题排查整改工作就地恢复经费缺口资金489176.00元，主要用于制作安装五山乡2024年地质灾害点公示牌警示牌费用等；

国有企业退休人员社会化管理中央补助资金2160.00元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出等；

自然灾害救灾资金15000.00 元，主要用于自然灾害救灾补助；

2024年省级防汛应急救灾资金5000.00元，主要用于自然灾害救灾补助工作经费等；

救济费资金20000.00元，主要用于自然灾害救灾补助经费等；

2024年州本级体育彩票公益金项目资金17860.00元，主要用于体育事业的彩票公益金项目工作经费；

弥勒市五山乡觅利村委会觅利小组农民农村综合性活动场所建设项目经费351600.00元，主要用于觅利村委会觅利小组农民农村综合性活动场所建设项目工作经费；

五山乡箐口村委会大麻配村小组人居环境整治提升建设项目经费300000.00 元，主要用于箐口村委会大麻配村小组人居环境整治提升建设项目工作经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

弥勒市五山乡2024年度一般公共预算财政拨款支出19267146.97元，占本年支出合计的96.61%。与上年相比减少4882243.48元，下降20.22%，完成年初预算的163.22%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3923626.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.36%，完成年初预算的130.10%。主要用于人大事务行政运行131000.00元、人大代表履职能力提升10000.00元、人大事务代表工作22000.00元、政协事务参政议政30.26元、政府办公厅（室）及相关机关行政运行3162540.73元、政府办公厅（室）及相关机构一般行政管理事务26000.00元、政府办公厅（室）及相关机构事业运行232463.00元、专项统计业务9600.00元、专项普查活动20000.00元、其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出30000.00元、其他组织事务支出196303.00元、其他一般公共服务支出83690.00元；造成预决算差异的主要原因是人大事务行政运行、人大代表履职能力提升、人大事务代表工作、政协事务参政议政、政府办公厅（室）及相关机构行政运行、政府办公厅（室）及相关机构事业运行、专项统计业务、其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出、其他组织事务支出、其他一般公共服务支出增加。

2.外交（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出26000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%，年初无此项预算。主要用于其他教育费附加安排的支出26000元；造成预决算差异的主要原因是其他教育费附加安排的支出增加。

6.科学技术（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出188948.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.98%，完成年初预算的94.56%。主要用于其他广播电视支出188948.40元；造成预决算差异的主要原因是其他广播电视支出减少。

8.社会保障和就业（类）支出1941196.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.08%，完成年初预算的109.92%。主要用于社会保险经办机构647032.26元、基层政权建设和社区治理326442.80元、行政单位离退休2800.00元、事业单位离退休2800.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出884136.96元、死亡抚恤77984.40元；造成预决算差异的主要原因是基层政权建设和社区治理、死亡抚恤增加。

9.卫生健康（类）支出772244.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.01%，完成年初预算的106.23%。主要用于计划生育机构26600.00元、其他计划生育事务支出73920.00元、行政单位医疗243772.80元、事业单位医疗370781.55元、公务员医疗补助44230.80元、其他行政事业单位医疗支出12939.58元；造成预决算差异的主要原因是其他计划生育事务支出、行政单位医疗、事业单位医疗支出增加。

10.节能环保（类）支出327600.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.70%，完成年初预算的100.00%。主要用于农村环境保护327600.00元。

11.城乡社区（类）支出482232.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.50%，完成年初预算的66.78%。主要用于其他城乡社区管理事务支出482232.00元；造成预决算差异的主要原因是其他城乡社区管理事务支出增加。

12.农林水（类）支出9986674.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的51.83%，完成年初预算的241.11%。主要用于农业农村行政运行6800.00元、农业农村事业运行932792.00元、农业生产发展159578.13元、林业和草原事业机构713126.44元、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴一般行政管理事务64400.00元、农村基础设施建设2690000.00元、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴生产发展2100000.00元、其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出40000.00元、对村级公益事业建设的补助900000.00元、对村民委员会和村党支部的补助2322587.70元、其他农林水支出57390.00元；造成预决算差异的主要原因是巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴一般行政管理事务、农村基础设施建设、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴生产发展、其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出、对村级公益事业建设的补助、对村民委员会和村党支部的补助、其他农林水支出增加。

13.交通运输（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出577176.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.00%，年初无此项预算。主要用于其他自然资源事务支出577176.00元；造成预决算差异的主要原因是其他自然资源事务支出增加。

19.住房保障（类）支出516384.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.68%，完成年初预算的90.51%。主要用于住房公积金516384.00元；造成预决算差异的主要原因是住房公积金支出增加。

20.粮油物资储备（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出525064.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.73%，完成年初预算的157.45%。主要用于应急管理事务事业运行485064.16元、自然灾害救灾补助40000.00元；造成预决算差异的主要原因是应急管理事务事业运行、自然灾害救灾补助增加。

23.其他（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为330300.00元，决算为219277.76元，完成年初预算的66.39%；支出决算较上年减少41704.85元，下降15.98%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为219600.00元，决算为219277.76元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的99.85%；公务接待费支出年初预算为110700.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少131165.17元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加89460.32元，增长68.91%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为330300.00元，支出决算为219277.76元，完成年初预算的66.39%，支出决算较上年减少41704.85元，下降15.98%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为219600.00元，决算为219277.76元，完成年初预算的99.85%；公务接待费支出年初预算为110700.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车运行维护费支出、公务接待费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少131165.17元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算增加89460.32元，增长68.91%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车购置费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为13辆。主要用于政府日常运转、乡村振兴、耕地流出图斑排查整改所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

弥勒市五山乡2024年机关运行经费支出468597.23元，比上年减少434042.77元，下降48.09%，主要原因是经费压缩，政府机关节约开支。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、公务用车运行维护费、维修维护费、培训费和会议费等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，弥勒市五山乡资产总额35557416.87元，其中，流动资产29937217.73元，固定资产5620197.14元（净值），无形资产2元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1429620.22元，其中固定资产减少424749.65元。出租房屋1046平方米，账面原值138.87万元，实现资产使用收入101762.01元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额5561776.96元，其中：政府采购货物支出63360.00元；政府采购工程支出5190000.00元；政府采购服务支出308416.96元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

详见附表

（二）部门整体支出绩效自评表

详见附表

（三）项目支出绩效自评表

详见附表

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“一般公共预算财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计当年的“一般公共预算财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约 20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

六、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。