弥勒市财政局2024年度部门决算

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弥勒市财政局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

十四、部门整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；参与制订全市各项宏观经济政策；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；承担各项财政收支管理工作，负责编制全市年度财政预决算草案并组织执行；拟订政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理；负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理全市行政事业单位国有资产；依法对全市企业国有资产管理工作进行指导和监督；负责办理和监督全市财政经济发展支出、全市政府性投资项目的财政拨款；负责制订弥勒市地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险；负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；负责制订财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系；监督检查财税法规、政策的执行情况；贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置十九个内设机构，包括：办公室、综合与研究税政科、预算科、绩效管理科、债务管理科、国库科、国库支付科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、农业农村科、金融对外合作科、金融管理科、政府采购管理科、会计科、法规与财政监督科、国有资产管理科、党群科。

所属非独立核算单位五个，分别是：

1.预算编审中心；

2.票据监管中心；

3.投资融资服务中心；

4.金融服务中心；

5.国有资产管理服务中心。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，分别是：弥勒市财政局。无参照公务员法管理的事业单位，无其他事业单位。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员63人。包括财政拨款开支经费的：公务员34人，无参照公务员法管理人员，事业管理人员和专业技术人员24人，机关和事业工人5人；无经费自理人员。

我部门2024年末其他人员16人。包括财政拨款开支经费的人员16人；无经费自理人员。

年末无尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员57人（无离休人员，退休57人）。

下属投资融资服务中心车辆编制1辆，无实有车辆，无超编车辆。

三、重点工作概述

（一）聚焦财政政策功能，激发市场主体发展活力。

落实各项惠企政策。落实先进制造业企业加计扣除等结构性减税降费政策精准直达，促进产业转型升级。加强财政金融联动。持续优化政府采购营商环境。

（二）聚焦资金要素保障，切实提高财政保障能力。

积极争取上级转移支付资金。积极争取专项债券资金支持。

（三）聚焦优化民生保障，提升财政支出普惠效能。

（四）聚焦城乡融合发展，打造品质城市和美乡村。

提升粮食安全保障能力。巩固拓展脱贫攻坚成果。持续改善生态环境质量。有效提高交通保障能力。全面完善住房保障体系。

（五）聚焦风险防范化解，确保安全底线稳固可靠。

有效防范财政运行风险。严守地方政府债务风险底线。防范化解金融和国有企业风险。严守社会发展平安底线。

（六）聚焦国资国企改革，加快推进国企转型升级。

持续推进国资国企改革。优化国有资本布局。强化国有企业融资行为监管。

（七）聚焦制度管理建设，提高财政治理管理水平。

推进财政法治建设。完善政府采购管理制度。严格执行厉行节约规定。推进现代会计管理工作体系建设。强化国有资产管理。积极推进预算绩效管理工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出，无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

弥勒市财政局2024年度收入合计15,226,856.82元。其中：财政拨款收入15,226,024.56元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入832.26元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少2,379,096.06元，下降13.51%。其中：财政拨款收入减少2,378,336.83元，下降13.51%；其他收入减少759.23元，下降47.71%。主要原因是：本年度创业担保贷款奖补资金及投融资中心人员经费减少使财政拨款收入减少；本年度税局返还手续费较上年减少使其他收入减少。

二、支出决算情况说明

弥勒市财政局2024年度支出合计15,226,856.82元。其中：基本支出12,970,659.24元，占总支出的85.18％；项目支出2,256,197.58元，占总支出的14.82％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2,379,096.06元，下降13.51%。其中：基本支出减少1,518,017.38元，下降10.48%；项目支出减少861,078.68元，下降27.62%。主要原因是：本年度创业担保贷款奖补资金及投融资中心人员经费支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障弥勒市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,970,659.24元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,019,711.32元，占基本支出的92.67％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费950,947.92元，占基本支出的7.33％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障弥勒市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,256,197.58元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目支出及开展工作情况如下：

全市预算管理信息化建设经费663,001.78元，主要用于全市预算管理一体化系统及财政内网运行维护费用；

全市预算管理工作经费213,673.80元，主要用于支付全市预算绩效管理委托业务费；

政府采购管理系统运行维护经费100,000元，主要用于全市政府采购管理系统运行维护费用；

社保基金预算管理工作经费22,000元，主要用于开展社保基金预算管理工作；

中央及省级创业担保贷款奖补资金支出728,300元，主要用于开展创业担保贷款、财政收支、财政监管等财政工作；

鼎鑫案件（一期）法律综合服务经费支出525,000元，主要用于支付鼎鑫案件（一期）法律综合服务费用；

2022年红河州提升乡镇财政公共服务能力专项资金支出4,222元，主要用于全市各预算单位财务人员培训支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

弥勒市财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出15,226,024.56元，占本年支出合计的99.99%。与上年相比减少2,378,336.83元，下降13.51%，完成年初预算的98.19%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出11,062,886.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.66%，完成年初预算的88.42%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员支出，办公经费、水电费、差旅费、工会费、其他交通费、办公设备购置等日常公用经费；用于指导全市经济建设、社会保障、教科文事业、行政政法、企业等方面的财务管理支出；用于财政支出绩效评价管理支出；用于指导全市行政事业单位预算、决算编制及执行；用于管理全市会计工作；用于财政信息平台建设；用于国库集中支付工作开展；用于财政信息公开等方面支出；造成预决算差异的主要原因是：因上级追加中央和省级创业担保贷款奖补资金用于相关支出，故年初部门预算指标未支付完。

2.外交（类）本年无支出，年初无此预算。

3.国防（类）本年无支出，年初无此预算。

4.公共安全（类）本年无支出，年初无此预算。

5.教育（类）本年无支出，年初无此预算。

6.科学技术（类）本年无支出，年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）本年无支出，年初无此预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,544,430.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.14%，完成年初预算的127.00%。主要用于退休人员公用支出及机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费支出及死亡抚恤支出；造成预决算差异的主要原因是：因年中增加机关事业单位职业年金缴费支出及死亡抚恤支出，故决算数较年初预算数增加。

9.卫生健康（类）支出1,153,814.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.58%，完成年初预算的112.83%。主要用于行政事业单位在职及退休人员的医疗保险支出；造成预决算差异的主要原因是：因人员变动及基数调整，故决算数较年初预算数增加。

10.节能环保（类）本年无支出，年初无此预算。

11.城乡社区（类）本年无支出，年初无此预算。

12.农林水（类）支出728,300.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.78%，年初无此项预算。主要用于开展创业担保贷款、财政收支、财政监管等财政工作；造成预决算差异的主要原因是上级追加中央和省级创业担保贷款奖补资金。

13.交通运输（类）本年无支出，年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）本年无支出，年初无此预算。

15.商业服务业等（类）本年无支出，年初无此预算。

16.金融（类）本年无支出，年初无此预算。

17.援助其他地区（类）本年无支出，年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）本年无支出，年初无此预算。

19.住房保障（类）支出736,594.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.84%，完成年初预算的97.44%。主要用于单位职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是职工中途退休不需要再缴纳住房公积金使决算数少于年初预算数。

20.粮油物资储备（类）支出无支出，年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）本年无支出，年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）本年无支出，年初无此预算。

23.其他（类）支出无支出，年初无此预算。

24.债务还本（类）本年无支出，年初无此预算。

25.债务付息（类）本年无支出，年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）本年无支出，年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为19,900.00元，决算为6,813.00元，完成年初预算的34.24%；支出决算较上年增加3,303.00元，增长94.10%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为19,900.00元，决算为6,813.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的34.24%。

因公出国（境）费上年无此项支出；公务用车购置费上年无此项支出；公务用车运行维护费上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加3,303.00元，增长94.10%；具体是国内接待费支出决算6,813.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3,303.00元，增长94.10%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为19,900.00元，支出决算为6,813.00元，完成年初预算的34.24%，支出决算较上年增加3,303.00元，增长94.10%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为19,900.00元，决算为6,813.00元，完成年初预算的34.24%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是单位落实党政机关“过紧日子”要求，厉行节约，严格控制公务接待经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费上年无此项支出；公务用车购置费上年无此项支出；公务用车运行维护费上年无此项支出；公务接待费支出决算数增加3,303.00元，增长94.10%。具体是国内接待费支出决算数6,813.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3,303.00元，增长94.10%；国（境）外接待费上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年增加的主要原因是接待批次和接待人数增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。

3.安排国内公务接待11.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次91.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于财政资金监管、国企改革、金融服务绿色产业发展等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

弥勒市财政局2024年机关运行经费支出950,115.66元，比上年增加286,982.66元，增长43.28%，主要原因是办公费支出增加。部门机关运行经费主要用于保障机关正常运转的办公费、物业管理费、水电费、邮电费、差旅费、办公设备购置等日常支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，弥勒市财政局资产总额19,287,697.60元，其中，流动资产21,009.18元，固定资产18,912,011.70元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产354,676.72元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,264,364.50元，其中固定资产减少1,208,324.06元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋860.26平方米，账面原值2,777,300元，实现资产使用收入58,142.71元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额502,235元，其中：政府采购货物支出311,435元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出190,800元。授予中小企业合同金额502,235元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的重要事项情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53250400231801111