江边乡2023年度部门整体支出绩效单位自评报告

　　为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平，根据弥勒市人民政府办公室《关于印发〈弥勒市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（弥政办发〔2020〕38号）等有关要求，认真做好2023年整体支出绩效管理考核测评工作，江边乡相关领导高度重视，积极组织开展整体支出绩效自评工作，经深入分析及评价后，现将自评情况报告如下：

　　一、部门概况

　　（一）部门基本情况

　　1、组织机构设置情况。

　　江边乡独立机构编制数8个，其中：行政单位1个，事业单位7个。行政单位为江边乡人民政府，事业单位为江边乡财政所，江边乡农业综合服务中心，江边乡文化广播电视服务中心，江边乡国土和村乡规划建设服务中心，江边社会保障服务中心，江边乡应急服务中心。

　　在职人员编制60人，其中：行政编制24人；事业编制36人。在职实有60人，其中： 财政全额保障60人。

　　2、主要工作职能。

　　按照市财政局对乡财政预算管理体系的要求，江边乡坚持“人员支出按实际，公用支出按定额，项目支出按财力”的原则做好全乡财政预算工作。乡财政的主要职责是认真落实中央、省、州、市委、市政府的决策部署，积极推进财税体制改革。坚持厉行节约，严格“三公”经费管理，从严从紧编制预算，降低行政运行成本；坚持调整优化支出结构，集中财力办大事，优先保障和改善民生，努力增强基本公共服务保障能力；坚持公开透明，依法理财，深化部门预算改革，推进预算信息公开，提高财政支出绩效。

　　（二）部门整体支出绩效管理工作情况

　　1.提高收支管理科学化、精细化水平。细化收入预测，落实财税任务指标，确保应收尽收。严格编制支出预算，统筹安排、科学配置财政资金。严格预算执行，强化支出责任和绩效评价，发挥财政资金最大效益。

　　2.推进财税体制改革。完善政府预算体系，将政府所有收入和支出全部纳入财政预算，加强全口径预算管理。建立透明预算制度，建立跨年度预算平衡机制，改革预算编审体系，实现预算与政策的有机衔接，推动政府治理模式和决策方式转变。

　　3.加大资金保障力度。从严控制和压缩政府行政成本支出，实现各项法定支出合理增长。完善财政支持经济发展的方式和手段，积极推进财政项目资金竞争性分配、政府购买服务、运用基金创新投入方式等改革，发挥财政资金引导和放大作用。

　　4.充分发挥财政监管职能作用。完善政府债务管理制度，规范债务举借、使用、偿还，加强债务风险预警，强化政府投融资公司债务监管。建立健全结余结转资金定期清理机制，分类研究存量资金加快使用意见。进一步深化乡财务管理，强化行政事业单位国有资产使用和处置的动态监控，强化监督检查手段，推动监督检查工作与集中支付、支出进度、专项资金使用监控等有效结合。

　　5.完善内部管理体系。科学制定目标体系，完善以量化指标为主的考评体系，建立健全各项制度机制，加强法制、政务公开、党风廉政和干部作风建设，严格遵守政治纪律、组织纪律、廉洁纪律、群众纪律、工作纪律和生活纪律。加强学习培训，增强干部跳出具体事务和微观现象，分析、研究问题的能力和本领。

　　二、部门整体支出绩效目标实现情况

　　（一）部门收入情况

　　2023年度总收入2388.49万元，比上年增加了469.86万元，增长24.49%，主要原因是本年度纳入预算管理的扶贫资金拨款增加390余元，预算拨款增加彩票公益金项目62万元等，导致本年度总收入增加。

　　（二）部门支出情况

　　2023年度总支出2385.55万元，比上年增加了460.61万元，增长23.93%，主要原因是本年度纳入预算管理的扶贫资金拨款增加390余万元，预算拨款增加彩票公益金项目62万元等，整体项目支出有所增加。

　　三、整体支出绩效自评情况

　　（一）整体支出绩效目标设立情况

　　我乡部门整体支出绩效目标，主要包括市委市政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

　　江边乡人民政府2023年度按照市财政部门要求及时对全乡预决算编制情况进行了公开；严格按照预算控制“三公”经费；全力争取和实施重点项目建设，严格监管专项资金；积极开展了内控基础性评价工作，进一步完善内控管理制度。

　　（二）整体支出绩效运行监控方案

　　1、预算编制情况：由乡政府主导，财政所主要负责每年预算编制工作。坚持量入为主，收支平衡的原则，科学合理地编制乡年度财政收支预算。预算编制要切合实际，细化支出项目，提高预算的可行性和操作性。

　　2、预算执行情况：江边乡按照市财政局的要求，收到财政局预算批复后，严格按计划执行。严格执行党的民主集中制原则，按照相关规定，坚持重大决策、重大财政项目安排和大额资金调度使用由乡领导班子集体研究决定。

　　3、支出绩效情况：一是行政运转保障。江边乡人民政府财政拨款支出主要用于保障我乡部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担本乡乡事业发展相关工作。二是机关厉行节约。江边乡认真执行中央八项规定，秉承开源节流的宗旨，严格管控三公经费支出。

　　4、财务管理情况：江边乡按照岗位职责，严格执行机关财务管理制度，及时进行会计核算，对项目资金、政府采购进行公开公示，接受群众监督。

　　（三）整体支出绩效评价情况

　　1.绩效目标的实现情况。2023年江边乡预算支出多为基本支出，充分体现了“保民生、保运转”的预算原则。

　　2.经济效益。通过对重点项目、乡域内重点企业和“三农”工作的政策支持、资金扶持等措施，促进了我乡经济的发展和产业结构的转型升级。

　　3.社会效益。通过财政对“三农”、教育文化、社会保障、环境卫生等方面的支出，对促进我乡经济的发展、提供新增就业岗位，促进各项社会事业的平稳较快发展，保持社会稳定起到了良好的作用。

　　4.行政效能：通过抓学习讲质量，全面提高全员综合素质，改进文风会风，加强了经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低了行政成本。

　　（四）年度工作总结

　　为全面推进整体支出绩效管理，促进整体支出绩效管理工作的制度化、规范化、科学化，我乡根据《弥勒市财政局关于印发〈弥勒市部门（单位）整体支出绩效管理工作考核办法（试行）〉的通知》要求，积极开展相关工作。现将我乡2023年度整体支出绩效管理工作总结情况报告如下：

　　1、成立绩效评价工作领导小组。为切实做好我乡财政支出绩效评价工作，确保财政支出绩效评价工作不走过场，收到实效，江边乡成立了财政支出绩效评价工作领导小组，具体负责落实我乡财政支出绩效评价工作，由乡长陆海空同志任组长，分管副乡长杨茜同志任副组长，各预算单位负责人为成员。财政支出绩效评价工作由乡财政所牵头，其他单位密切配合，共同做好全乡财政支出绩效评价工作。

　　2、制定绩效评价工作方案。按照市财政局关于开展2023年财政支出绩效评价工作的通知精神，江边乡制定了绩效评价工作方案，并下发了《江边乡人民政府关于开展财政支出绩效评价工作的通知》，明确了前期准备、部门自评、现场评价及报告撰写各阶段工作时间及具体工作内容。

　　3、开展业务培训。江边乡组织召开了财政支出绩效评价培训会议，乡长、分管副乡长、财政所会计和乡属单位负责人参加了培训会议，会上认真学习《项目支出绩效评价指标体系》等相关知识，讲解了财政支出绩效评价操作流程及评价方法，制定和完善《江边乡单位整体支出绩效管理工作制度》，为本乡整体支出绩效管理工作开展奠定了良好基础。

　　4、绩效目标管理。年初编制部门预算时，对各单位报送的项目绩效目标进行严格审核，对目标设定不合理、不规范的项目，坚决不予列入预算。

　　5、运行跟踪监控。按照工作要求，对体育场建设资金、三公经费、人居环境提升、农村公益事业、村级活动场所建设等项目开展运行跟踪监控，资金使用规范，项目建设有序进行。

　　6、财政重点评价。对促进就业、提升医疗水平、改善居住环境等涉及民生的资金开展财政重点评价。财政预算执行良好，达到预期效果。

　　7、自评综合得分。通过对基础工作、绩效目标管理、绩效运行监控管理、绩效评价管理、结果应用管理等方面进行自评，江边乡整体支出绩效目标自评分为100分。

　　8、绩效自评结果及应用。一是整体支出绩效管理效果明显。通过绩效评价，江边乡财政预算资金使用达到了预期目标，资金管理规范，经费使用合理，有效地保障全乡日常工作运转和业务工作的开展，大大提升了资金的使用效率，降低了行政成本，达到预期目标。二是绩效评价结果得到有效运用。针对本部门绩效自评中存在的问题，江边乡及时调整本部门后续人员经费和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

　　四、存在的主要问题

　　1、乡级财政保障能力不高，可用财力保工资、保运转、保民生困难，项目建设实施难度大，调结构、促发展的压力较大；

　　2、政府性债务负担重，“吃饭”与“建设”难以平衡，财政资金的使用效率需进一步提高，监督管理还需加强。

　　五、改进措施

　　1、科学理财，强化财政职能作用。强化“过紧日子”理念，严控一般性行政性支出，加强民生事业和重点项目建设资金保障。

　　2、进一步强化财政监督，积极推进财政预决算公开，不断提高理财透明度。规范落实国家专项资金的管理和使用，将通过项目为载体发挥巨大的社会价值。

　　附件 1.江边乡2023年度部门整体支出绩效单位自评表

　　     2.江边乡2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表

　　江边乡人民政府

　　2024年3月26日