弥勒市财政局2023年度部门整体支出绩效单位自评报告

  弥勒市财政局2023年度部门整体支出绩效单位自评报告

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1.简述部门职能

　　根据“三定”方案，弥勒市财政局的主要职能包括：

　　（1）拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制订全市各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；拟订市对乡镇财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全市人才工作提供财政政策保障。

　　（2）按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　（3）承担各项财政收支管理工作；负责编制全市年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理上级对市的转移支付；负责调整政府间财政分配关系，划分市与各乡镇政府间事权和支出责任职责。

　　（4）拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　（5）负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　（6）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理全市行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

　　（7）负责办理和监督全市财政经济发展支出、全市政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全市建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

　　（8）会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　（9）负责制订弥勒市地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

　　（10）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

　　（11）负责制订财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全市财政绩效评价工作，实施全面预算绩效管理，发布市人民政府及其工作部门的年度预算绩效报告。

　　（12）监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　（13）负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　（14）根据市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管市属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全市企业国有资产管理工作进行指导和监督，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，监督企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革和重组，按照国家、省、州、市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

　　（15）负责所监管企业国有资产基础管理，起草政府规章草案，制定有关制度、措施；负责督促检查所监管企业贯彻落实各级安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作；负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施，完善经营者激励和约束制度。

　　（16）负责组织所监管企业上缴国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

　　（17）贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行各级关于发展金融业的部署要求；组织拟订全市地方金融业发展战略和规划；执行地方金融监管的地方性法规和规章草案；研究分析金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、发展与改革政策措施建议。

　　（18）负责根据市人民政府授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行等机构的监管；组织协调全市相关行业主管部门强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监管。

　　（19）负责市人民政府与中央驻市金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持在市内金融监管部门依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在市内金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有关考核和奖励工作。

　　（20）负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议；承担市防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，统筹防范和打击非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

　　（21）负责在中央监管部门统一规则下建立健全地方金融监管制度和标准；协助指导全市地方金融机构加强人才队伍建设。

　　（22）完成市委、市政府交办的其他任务。

　　2.机构设置及人员情况

　　根据弥办发〔2019〕39号文件《中共弥勒市委办公室 弥勒市人民政府办公室关于印发〈弥勒市财政局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》，设立弥勒市财政局，为弥勒市人民政府工作部门，正科级，加挂弥勒市人民政府国有资产监督管理局、弥勒市人民政府金融工作办公室牌子。弥勒市财政局机关设19个内设机构。

　　2023年年末在职人员编制68人（行政编制37人，事业编制31人）。实有在职人员63人（行政人员32人，事业人员28人，机关工人3人）。退休人员52人。

　　3.年度工作计划及重点工作任务情况

　　（1）坚持政治统领以财辅政，纵深推进全面从严治党。

　　（2）坚持统筹兼顾突出重点，着力增强财政保障能力。

　　（3）坚持精准发力注重引领，强化财政保障能力提升。

　　（4）坚持尽力而为量力而行，坚决兜牢基本民生底线。

　　（5）坚持问题导向分类施策，切实防范化解重大风险。     （6）坚持系统集成协同高效，纵深推进财税体制改革。

　　（二）当年部门履职总体目标、工作任务

　　1.紧盯目标，积极组织财政收入。

　　科学合理分析收入形势，努力提高征管水平，严格清理欠税，做到应收尽收，应缴尽缴。严格执行“收支两条线”管理规定，强化非税收入管理，积极开展非税收入专项检查，积极加强统筹协调联动，努力加快国有土地出让进度，着力增强财政保障能力。

　　2.优化支出，支持经济社会发展。

　　压实“三保”支出责任，增强“三保”支出保障能力。在全力做好“三保”重点工作的前提下，重点项目及公共基础设施建设等方面的支出有所增加，各类资金的及时拨付，有力地支持了全市经济社会各项事业发展。

　　3.加强统筹，不断提升财政保障能力。

　　积极争取上级补助资金支持，有力支持全市经济社会各项事业发展；积极争取债券资金支持，有效缓解全市重点项目建设及资金压力。持续发挥财税金融统筹联动机制作用。

　　4.强化落实，大力提振市场主体信心。

　　落实各项减税降费政策。优化完善税费支持和助企纾困政策体系，减税降费成果显著，在支持市场主体纾困发展、稳企业、保就业等方面发挥了积极作用。助力中小企业发展。持续优化政府采购营商环境，促进市场主体倍增，全面贯彻预留采购份额面向中小企业采购、中小企业参与政府采购项目竞争给予评审价格优惠等政策。

　　5.全面推进，积极促进城乡协调发展。

　　加大财政涉农资金投入力度。

　　6.加力提质，坚决兜牢兜实民生底线。

　　7.精准研判，坚决筑牢安全发展底线。

　　有效防范财政运行风险。加强财政运行形势分析和监测预警，积极防范化解财政领域风险隐患，正确处理减税降费与依法组织收入关系，严格依法依规征管税费。

　　8.固强补弱，全面深化国资国企改革。

　　9.蹄疾步稳，全面提升财政治理效能。

　　（三）当年部门整体支出绩效目标

　　1.绩效考核个性指标。市财政局充分发挥财政职能作用，狠抓主责主业，有效凝聚财税部门合力，建立协同推进工作机制，充分利用有效资源，加强与税务部门和非税收入执收部门对接，确保税收应退尽退、应收尽收。科学合理调度资金，有效保障重点支出，支持经济社会发展。

　　2.预决算公开情况。我局按照规定时间在弥勒市人民门户网上公开了预决算。

　　3.存量资金管理。我局切实提高财政资金使用效率，并对存量资金进行了梳理，明确结余结转资金的使用范围，通过加强预算管理和强化检查督促，充分发挥财政资金效益。

　　4.资产管理。我局建立了资产管理制度，制定了实施方案，规范了管理流程，做到在资产配置、资产使用、资产处置等各个环节都有人管理、有人负责。

　　5.完善财务管理制度。工作中结合实际，进一步完善财务规章制度，加强预算绩效管理，严格执行《弥勒市财政局内部审计制度》《弥勒市财政局“三重一大”决策事项目录清单》，开展内部财务审计工作1次。继续推行差旅电子凭证网上报销管理改革，完善差旅费报销审批程序及权限，明确责任，规范了我局财政财务收支行为。

　　6.财政改革完成情况。深入开展预算指标核算管理改革，通过以全过程记录、全覆盖控制、全方位报告为核心的预算指标核算管理“三大体系”，实时动态反映预算管理业务全貌，全面规范预算管理和硬化预算约束。严格采购预算管理，大力优化提升政府采购营商环境，加大政府采购信息公开力度，规范政府采购保证金收取行为，全面推行全流程电子化采购，打造线下不见面、线上零距离的采购新模式，全市政府采购意向公开率达到100%。推进现代会计管理工作体系建设。加强财会监督，聚焦热点、重点和难点；强化代理记账行业监管，为全市1,430家小微企业提供财务保障。推进预算绩效管理。围绕市委、市政府重要决策部署和财政支出重点，积极开展财政重点项目绩效评价；组织全市预算单位将年度整体绩效目标、项目或政策绩效目标、绩效自评报告和绩效跟踪报告通过政府门户网站向社会主动公开。

　　7.项目支出达到预期绩效目标。2023年我局实施的项目支出，产生了较好的社会效益，对加强全市财政预算管理、争取上级资金支持全市经济社会发展、推进全市预算单位会计核算管理、深化政府采购管理制度改革，以及保障财政工作的正常运行起到了支撑性作用，达到了预期绩效目标。

　　（四）部门预算绩效管理开展情况

　　严格执行绩效评价管理办法相关规定，建立适合本部门实际的绩效运行监控管理机制，及时收集、汇总、分析监控信息，对财政资金安全规范支出进度、资金使用绩效等方面定时跟踪监控，确保绩效目标如期实现。不断提高财政资金运行效率，防范财政资金运行风险。

　　为切实加强预算绩效管理，增强财政支出的规范性和有效性，我单位根据年初设立的预算绩效目标，对财政预算资金采取项目跟踪、数据核查和汇总分析等方式，大力推进财政支出绩效运行监控工作，通过绩效运行监控，及时发现并纠正偏差，进一步改进实现绩效目标的路径，切实促进预算绩效目标的实现。

　　（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况

　　1.预算批复情况

　　（1）2023年部门财政拨款收入1760.44万元，其中：本年收入1760.44万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1760.44万元。

　　本年财政拨款收入较上年1743.72万元增加16.72万元，增长0.96%，增加的原因主要是：本年度上级预算追加安排创业担保贷款奖补资金工作经费97.02万元，社保基金预算管理工作经费1万元；市级预算追加安排财政工作经费、鼎鑫案件（一期）法律综合服务经费、职业年金记实、年终一次奖励工资经费、调标增资等各项经费38.69万元。

　　（2）2023年部门预算总支出 1760.60万元。财政拨款安排支出 1760.44万元，其中：其中基本支出1448.71万元，占财政拨款支出的82.29%，项目支出311.73万元，占财政拨款支出的17.71%。

　　功能科目分组，支出分别列“201类06款01项”支出561.90万元，占总支出的31.91%，主要反映行政人员支出及日常运行的支出；“201类06款50项”支出339.12万元，占总支出的19.26%，主要反映单位事业人员支出及日常运行的支出；“201类06款02项”支出334.99万元，占总支出的19.03%，主要反映单位各项业务工作经费的支出；“201类06款99项”支出0.83万元，占总支出的0.05%，主要反映单位提升业务能力培训支出；“208类05款01项”支出0.83万元，占总支出的0.05%，“208类05款02项”支出0.36万元，占总支出的0.02%，主要反映退休人员的公用经费支出；“208类05款05项”支出132.90万元，占总支出的7.55%，主要反映机关事业单位基本养老保险的支出；“208类05款06项”支出56.21万元，占总支出的3.19%，主要反映机关事业单位职业年金缴费的支出；“208类99款99项”支出1万元，占总支出的0.06%，主要反映社保基金工作支出；“210类11款01项”支出54.35万元，占总支出的3.09%，主要反映行政单位医疗保险支出；“210类11款02项”支出33.44万元，占总支出的1.90%，主要反映事业单位医疗保险支出；“210类11款03项”支出13.90万元，占总支出的0.79%，主要反映公务员医疗补助支出；“210类11款99项”支出2.31万元，占总支出的0.13%，主要反映单位工伤保险缴费支出；“213类08款04项”支出97.02万元，占总支出的5.51%，主要反映各项业务工作经费的支出；“213类08款99项”支出57.89万元，占总支出的3.28%，主要反映各项业务工作经费的支出；“221类02款01项”支出73.55万元，占总支出的4.18%，主要反映住房公积金支出。

　　2.整体收支情况

　　本年度收入1760.60万元，其中：财政拨款收入1760.44万元，其他收入0.16万元。本年度支出1760.60万元，其中：财政拨款支出1760.44万元，其他支出0.16万元。财政拨款支出中：基本支出1475.79万元，项目支出284.65万元，本年度年末无结转。

　　3.预算执行情况

　　本年预算配置控制较好，按照绩效目标设定的要求，项目执行过程中，在保证项目质量安全的前提下，单位合理控制成本；中央八项规定贯彻较好，“三公”经费支出得到有效控制。

　　二、部门整体支出绩效目标实现情况

　　（一）绩效目标完成情况

　　2023年，在市委、市政府的坚强领导下，我局干部职工认真贯彻落实党的二十大精神和市委市政府决策部署，紧紧围绕目标任务，强化政治担当，认真落实市委、市政府各项决策部署，以坚持求真务实工作作风，精准发力、狠抓落实，聚焦“稳增长、抓收支、促改革、惠民生”，积极推进财政目标任务，服务全市经济社会发展大局，扎实工作，锐意进取，推进改革，圆满完成各项财政工作目标任务，达到了预期绩效目标。

　　（二）绩效目标未完成原因分析

　　本单位无此情况。

　　三、绩效自评结论

　　（一）经济性分析

　　1.预算执行方面

　　（1）收入管理。我局全部收入资金归口管理，个人所得税收入、利息收入、罚没收入、资产处置（出租）收入及时入账，没有设置“账外账”及“小金库”等违规情况。

　　（2）支出管理。各类津贴、奖金发放严格按照审批执行，严禁违规发放；公务出差、公务接待、会议、培训等各类费用严格按照规定的范围、标准报销，没有超范围、超标准、超预算列支。

　　2.预算管理方面

　　我局以科学化、精细化为目标，进一步加强了预算管理工作，严格执行财政预算。在预算资金管理方面，我局及时收集预算下达、项目实施、资金支付等信息，按月对我局的预算执行情况进行分析，把好支出关口，精打细算，厉行节约，有效提高了资金使用效益。

　　（二）效率性分析

　　预算安排的基本支出保障了我局工资福利的正常发放，预算安排的工作经费支出保障了机关正常运转和职能职责的履行。

　　（三）效益性分析

　　2023年，我局干部职工认真贯彻落实党的二十大精神和市委市政府决策部署，扎实工作，锐意进取，推进改革，圆满完成各项财政工作目标任务。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）投入情况分析

　　本年度收入1760.60万元，其中：财政拨款收入1760.44万元，其他收入0.16万元。本年度支出1760.60万元，其中：财政拨款支出1760.44万元，其他支出0.16万元。财政拨款支出中：基本支出1475.79万元，项目支出284.65万元，本年度年末无结转。

　　2023年制定年度预算整体绩效目标依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。预算安排的基本支出保障了我局工资福利的正常发放，预算安排的工作经费支出保障了机关正常运转和职能职责的履行。

　　（二）过程情况分析预算执行方面。

　　本年预算配置控制较好，按照绩效目标设定的要求，项目执行过程中，在保证项目质量安全的前提下，单位合理控制成本；中央八项规定贯彻较好，“三公”经费支出得到有效控制。

　　预算绩效管理方面。为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，单位已成立部门预算绩效管理工作领导小组，并按相关制度开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

　　资产管理方面。我局建立了资产管理制度，制定了实施方案，规范了管理流程，做到在资产配置、资产使用、资产处置等各个环节都有人管理、有人负责。

　　（三）产出情况分析

　　部门年度重点工作办结率100%，年度工作实际完成率、完成及时率、质量达标率均为100%，全面完成了各项财政工作任务，产生了较好的社会效益，对加强全市财政预算管理、争取上级资金支持全市经济社会发展、推进全市预算单位会计核算管理、深化政府采购管理制度改革，达到了预期绩效目标。

　　（四）效果情况分析

　　部门履行职责达到全部预期指标，经济效益、社会效益、可持续效益；部门履职过程中未发生廉政问题，部门的服务对象对部门履职效果的满意度高。

　　五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

　　（一）主要问题及原因分析

　　1.干部职工的部门预算绩效意识有待进一步提高。

　　2.预算绩效指标编制的科学性、严谨性和可控性有待进一步提高。

　　3.单位人少事多，没有专门负责预算绩效管理工作的专业人员。

　　（二）改进的方向和具体措施

　　1.提高对预算绩效管理的认识，强化全过程预算绩效管理理念，强化部门项目选择与部门职责的相关性。

　　2.以科学化、精细化为目标，进一步加强预算管理工作。

　　六、主要经验及做法

　　认真执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》，严格执行财政国库集中支付制度，严格依法依规依程序，做到公开公平公正，在严格执行财政财纪有关法律法规的同时，严格按照政府采购、国库集中支付等有关规范执行。工作中结合实际，进一步完善财务规章制度，加强预算绩效管理，严格执行《弥勒市财政局内部审计制度》《弥勒市财政局“三重一大”决策事项目录清单》。

　　七、其他需说明的情况

　　无。

　　附件1.弥勒市财政局2023年度部门整体支出绩效单位自评表

　　     2.弥勒市财政局2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表

弥勒市财政局

2024年3月24日