弥勒市财政局2023年度项目支出绩效单位自评报告

    弥勒市财政局2023年度项目支出绩效单位自评报告

　　弥勒市财政局2023年项目支出绩效单位自评的项目有三个，自评情况如下：

　　项目一

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。项目名称为2023年中央财政普惠金融发展专项资金，金额为128.23万元，资金来源《红河州财政局关于下达2023年度中央财政普惠金融发展专项资金的通知》（红财金发〔2022〕70号）、《红河州财政局关于清算2022年度创业担保贷款中央奖补资金的通知》（红财金发〔2023〕41号），根据《红河州创业担保贷款奖励性补助资金管理实施细则》，结合单位工作实际，主要用于相关工作的办公费、邮电费、委托业务费、其他交通费用、办公设备购置等支出，该项目在2023年底前已全部完成。

　　（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

　　1.总体目标。通过创业担保贷款奖补机制，按照《普惠金融发展专项资金管理办法》《红河州创业担保贷款奖励性补助资金管理暂行办法》规定使用资金，更好地开展创业担保贷款相关工作。

　　2.阶段性目标。支持农村金融组织体系建设，扩大农村金融服务覆盖面；支持劳动者自主创业、自谋职业，推动解决特殊困难群体的结构性就业矛盾。

　　（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

　　1.职责分工。成立项目绩效管理工作领导小组，负责项目资金使用、运行监控、绩效评价等相关工作。

　　2.管理流程。按绩效管理相关制度开展绩效事前评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等工作。

　　3.组织实施。落实“下沉一线、助企纾困、为民办事”稳住经济一揽子政策措施，加大对各类市场主体纾困力度。不断丰富完善财政贴息、再贷款、信贷等政策工具，全年拨付创业担保贷款贴息资金1,112万元，为1.12万余名城镇登记失业人员、就业困难人员、复员转业退役军人等群体发放创业担保贷款8,573万元，充分发挥了创业带动就业的倍增效应，对社会稳定起到了积极的促进作用。

　　4.制度建设。

　　严格执行《中华人民共和国预算法》及省、州、市绩效管理工作的有关规定，结合单位工作，建立适合本部门实际的绩效运行监控管理机制，制定《弥勒市财政局项目支出绩效管理制度》，切实加强项目支出绩效管理。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.目的。进一步加强和规范项目经费管理，完善管理办法，充分发挥项目经费使用效益，达到预期绩效目标。

　　2.对象。2023年省级财政普惠金融发展专项资金。

　　3.范围。预算下达、项目实施过程、资金支付模式、结构。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.原则。一是科学规范原则。绩效评价应当注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。三是绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　2.依据。《中华人民共和国预算法》《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；《红河州财政局关于印发〈红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（红财发〔2020〕27号）；《弥勒市财政局关于开展2022年财政绩效评价工作的通知》《普惠金融发展专项资金管理办法》《红河州创业担保贷款奖励性补助资金管理暂行办法》。

　　3.评价指标体系。根据项目特点，评价指标体系包括产出、效益和满意度3个一级指标，下设5个二级指标和9个三级指标，各一级指标权重及分值分别为产出50%（50分）、效益30%（30分）、满意度10%（10分），另外执行率10%（10分），各二级指标、三级指标权重及分数详见附件2-2。

　　4.评价方法。本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得出。

　　5.评价标准。本项目的评价标准，以真实性、科学性、规范性为原则，对由财政安排专项资金建设项目的管理、实施、运营进行客观、公正的评价；以定量分析为主，定性分析为辅，通过两种分析方法共同评价支出项目的效果，合理、准确地反映项目实际绩效

　　（三）绩效评价工作过程。

　　根据弥勒市财政局关于印发《2022年度弥勒市预算绩效管理考核办法》的通知等相关文件要求，市财政局制定了项目支出绩效评价的工作方案，认真开展自评工作。绩效评价工作主要如下：

　　1.核实数据。对2023年度项目支出数据的准确性、真实性进行核实。

　　2.查阅资料。查阅2023年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

　　3.核实绩效指标。对绩效指标完成情况进行监控跟踪，纠偏止损。

　　4.归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

　　4.根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分，形成绩效评价自评报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分，我局自评得分100分，自评等级为优。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　2023年度，全年拨付创业担保贷款贴息资金1,112万元，为1.12万余名城镇登记失业人员、就业困难人员、复员转业退役军人等群体发放创业担保贷款8,573万元，自谋职业、自主创业，就业创业促进居民增收，充分发挥了创业带动就业的倍增效应，对社会稳定起到了积极的促进作用，项目支出达到预期绩效目标。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　根据《红河州财政局关于下达2023年度中央财政普惠金融发展专项资金的通知》《红河州财政局关于清算2022年度创业担保贷款中央奖补资金的通知》《普惠金融发展专项资金管理办法》《红河州创业担保贷款奖励性补助资金管理暂行办法》，结合单位年度工作计划设立该项目，项目经费用于开展创业担保贷款相关工作。

　　（二）项目过程情况分析。

　　项目在实施过程中严格遵守相关的管理办法和资金使用制度，做到项目资金专款专用、无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。

　　（三）项目产出情况分析。

　　2023年我局实施的项目支出，产生了较好的社会效益，对保障财政工作的正常运行起到了支撑性作用，达到了预期绩效目标。

　　（四）项目效益情况分析。

　　为1.12万余名城镇登记失业人员、就业困难人员、复员转业退役军人等群体、网络商户、刑满释放人员和返乡农民工发放创业担保贷款8,573万元，带动了2700余人实现就业，充分发挥了创业带动就业的倍增效应，自谋职业、自主创业，就业创业促进居民增收，对社会稳定起到了积极的促进作用。

　　五、主要经验及做法

　　一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，按要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

　　六、存在的问题及原因分析

　　无。

　　七、有关建议

　　无。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　项目二

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。项目名称为2023年省级财政普惠金融发展专项资金，金额为26.68万元，资金来源《红河州财政局关于下达2023年度中央财政普惠金融发展专项资金的通知》（红财金发〔2022〕70号）、《红河州财政局关于清算2022年度创业担保贷款省级奖补资金的通知》（红财金发〔2023〕42号），根据《红河州创业担保贷款奖励性补助资金管理实施细则》，结合单位工作实际，主要用于相关工作的办公费、邮电费、委托业务费、其他交通费用、办公设备购置等支出，该项目在2023年底前已全部完成。

　　（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

　　1.总体目标。通过创业担保贷款奖补机制，按照《普惠金融发展专项资金管理办法》《红河州创业担保贷款奖励性补助资金管理暂行办法》规定使用资金，更好地开展创业担保贷款相关工作。

　　2.阶段性目标。支持农村金融组织体系建设，扩大农村金融服务覆盖面；支持劳动者自主创业、自谋职业，推动解决特殊困难群体的结构性就业矛盾。

　　（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

　　1.职责分工。成立项目绩效管理工作领导小组，负责项目资金使用、运行监控、绩效评价等相关工作。

　　2.管理流程。按绩效管理相关制度开展绩效事前评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等工作。

　　3.组织实施。落实“下沉一线、助企纾困、为民办事”稳住经济一揽子政策措施，加大对各类市场主体纾困力度。不断丰富完善财政贴息、再贷款、信贷等政策工具，全年拨付创业担保贷款贴息资金1,112万元，为1.12万余名城镇登记失业人员、就业困难人员、复员转业退役军人等群体发放创业担保贷款8,573万元，充分发挥了创业带动就业的倍增效应，对社会稳定起到了积极的促进作用。

　　4.制度建设。

　　严格执行《中华人民共和国预算法》及省、州、市绩效管理工作的有关规定，结合单位工作，建立适合本部门实际的绩效运行监控管理机制，制定《弥勒市财政局项目支出绩效管理制度》，切实加强项目支出绩效管理。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.目的。进一步加强和规范项目经费管理，完善管理办法，充分发挥项目经费使用效益，达到预期绩效目标。

　　2.对象。2023年省级财政普惠金融发展专项资金。

　　3.范围。预算下达、项目实施过程、资金支付模式、结构。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.原则。一是科学规范原则。绩效评价应当注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。三是绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　2.依据。《中华人民共和国预算法》《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；《红河州财政局关于印发〈红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（红财发〔2020〕27号）；《弥勒市财政局关于开展2022年财政绩效评价工作的通知》《普惠金融发展专项资金管理办法》《红河州创业担保贷款奖励性补助资金管理暂行办法》。

　　3.评价指标体系。根据项目特点，评价指标体系包括产出、效益和满意度3个一级指标，下设5个二级指标和9个三级指标，各一级指标权重及分值分别为产出50%（50分）、效益30%（30分）、满意度10%（10分），另外执行率10%（10分），各二级指标、三级指标权重及分数详见附件2-2。

　　4.评价方法。本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得出。

　　5.评价标准。本项目的评价标准，以真实性、科学性、规范性为原则，对由财政安排专项资金建设项目的管理、实施、运营进行客观、公正的评价；以定量分析为主，定性分析为辅，通过两种分析方法共同评价支出项目的效果，合理、准确地反映项目实际绩效

　　（三）绩效评价工作过程。

　　根据弥勒市财政局关于印发《2022年度弥勒市预算绩效管理考核办法》的通知等相关文件要求，市财政局制定了项目支出绩效评价的工作方案，认真开展自评工作。绩效评价工作主要如下：

　　1.核实数据。对2023年度项目支出数据的准确性、真实性进行核实。

　　2.查阅资料。查阅2023年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

　　3.核实绩效指标。对绩效指标完成情况进行监控跟踪，纠偏止损。

　　4.归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

　　4.根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分，形成绩效评价自评报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分，我局自评得分100分，自评等级为优。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　2023年度，全年拨付创业担保贷款贴息资金1,112万元，为1.12万余名城镇登记失业人员、就业困难人员、复员转业退役军人等群体发放创业担保贷款8,573万元，自谋职业、自主创业，就业创业促进居民增收，充分发挥了创业带动就业的倍增效应，对社会稳定起到了积极的促进作用，项目支出达到预期绩效目标。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　根据《红河州财政局关于清算2022年度创业担保贷款省级奖补资金的通知》（红财金发〔2023〕42号）、《普惠金融发展专项资金管理办法》《红河州创业担保贷款奖励性补助资金管理暂行办法》，结合单位年度工作计划设立该项目，项目经费用于开展创业担保贷款相关工作。

　　（二）项目过程情况分析。

　　项目在实施过程中严格遵守相关的管理办法和资金使用制度，做到项目资金专款专用、无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。

　　（三）项目产出情况分析。

　　2023年我局实施的项目支出，产生了较好的社会效益，对保障财政工作的正常运行起到了支撑性作用，达到了预期绩效目标。

　　（四）项目效益情况分析。

　　为1.12万余名城镇登记失业人员、就业困难人员、复员转业退役军人等群体、网络商户、刑满释放人员和返乡农民工发放创业担保贷款8,573万元，带动了2700余人实现就业，充分发挥了创业带动就业的倍增效应，自谋职业、自主创业，就业创业促进居民增收，对社会稳定起到了积极的促进作用。

　　五、主要经验及做法

　　一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，按要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

　　六、存在的问题及原因分析

　　无。

　　七、有关建议

　　无。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　项目三

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。项目名称为弥勒市财政局鼎鑫案件（一期）法律综合服务经费，金额为52.50万元，资金来源《弥勒市财政局鼎鑫案件（一期）法律综合服务经费指标通知书》（弥财预指〔2023〕57号），根据单位工作实际，主要用于鼎鑫案件（一期）法律综合服务费支出，该项目在2023年底前已全部完成。

　　（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

　　1.总体目标。根据市委专题会议纪要（15）要求，按照《弥勒市财政局内部管理制度》及相关规定使用资金，统筹推进鼎鑫案件处置工作，最大限度挽回群众损失，有效防控风险，有力维护社会大局稳定。

　　2.阶段性目标。妥善处置和高效推进鼎鑫基金公司案件善后处置工作。

　　（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

　　1.职责分工。成立项目绩效管理工作领导小组，负责项目资金使用、运行监控、绩效评价等相关工作。

　　2.管理流程。按绩效管理相关制度开展绩效事前评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等工作。

　　3.组织实施。加强金融监管，加大非法金融活动打击力度，切实维护全市良好金融秩序，对维护和保障社会稳定起到了积极的促进作用。

　　4.制度建设。

　　严格执行《中华人民共和国预算法》及省、州、市绩效管理工作的有关规定，结合单位工作，建立适合本部门实际的绩效运行监控管理机制，制定《弥勒市财政局项目支出绩效管理制度》，切实加强项目支出绩效管理。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.目的。进一步加强和规范项目经费管理，完善管理办法，充分发挥项目经费使用效益，达到预期绩效目标。

　　2.对象。2023年鼎鑫案件（一期）法律综合服务经费。

　　3.范围。预算下达、项目实施过程、资金支付模式、结构。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.原则。一是科学规范原则。绩效评价应当注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。三是绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　2.依据。《中华人民共和国预算法》《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；《红河州财政局关于印发〈红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（红财发〔2020〕27号）；《弥勒市财政局关于开展2022年财政绩效评价工作的通知》。

　　3.评价指标体系。根据项目特点，评价指标体系包括产出、效益和满意度3个一级指标，下设5个二级指标和5个三级指标，各一级指标权重及分值分别为产出50%（50分）、效益30%（30分）、满意度10%（10分），另外执行率10%（10分），各二级指标、三级指标权重及分数详见附件2-2。

　　4.评价方法。本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得出。

　　5.评价标准。本项目的评价标准，以真实性、科学性、规范性为原则，对由财政安排专项资金建设项目的管理、实施、运营进行客观、公正的评价；以定量分析为主，定性分析为辅，通过两种分析方法共同评价支出项目的效果，合理、准确地反映项目实际绩效

　　（三）绩效评价工作过程。

　　根据弥勒市财政局关于印发《2022年度弥勒市预算绩效管理考核办法》的通知等相关文件要求，市财政局制定了项目支出绩效评价的工作方案，认真开展自评工作。绩效评价工作主要如下：

　　1.核实数据。对2023年度项目支出数据的准确性、真实性进行核实。

　　2.查阅资料。查阅2023年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

　　3.核实绩效指标。对绩效指标完成情况进行监控跟踪，纠偏止损。

　　4.归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

　　5.根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分，形成绩效评价自评报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分，我局自评得分100分，自评等级为优。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　2023年度，完成了以下工作：

　　1.开展法律尽职调查，对案涉主体及资产关联方的案涉资金往来、债权债务关系、集资参与人及相关投资资金的核查。

　　2.资产处置方案提交。针对不同的资产提出不同的处置方案，已形成资产处置工作方案初稿。

　　3.集资参与人金额（债权）核实等工作。

　　通过以上工作，对社会稳定起到了积极的促进作用，项目支出达到预期绩效目标。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　根据市委专题会议纪要（15）要求、《弥勒市财政局鼎鑫案件（一期）法律综合服务经费指标通知书》（弥财预指〔2023〕57号），结合单位年度工作计划设立该项目，项目经费用于处置鼎鑫案件法律综合服务费用。

　　（二）项目过程情况分析。

　　项目在实施过程中严格遵守相关的管理办法和资金使用制度，做到项目资金专款专用、无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。

　　（三）项目产出情况分析。

　　2023年我局实施的项目支出，产生了较好的社会效益，对保障财政工作的正常运行起到了支撑性作用，达到了预期绩效目标。

　　（四）项目效益情况分析。

　　统筹推进鼎鑫案件处置工作，最大限度挽回群众损失，有效防控风险，有力维护社会大局稳定。

　　五、主要经验及做法

　　一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，按要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

　　六、存在的问题及原因分析

　　无。

　　七、有关建议

　　无。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：弥勒市财政局2023年度项目支出绩效单位自评表

　　弥勒市财政局

　　2024年3月24日