弥勒市文学艺术界联合会2023年度项目支出绩效单位自评报告

　　弥勒市文学艺术界联合会2023年度项目支出绩效单位自评报告

　　根据﹝2024﹞- 34弥勒市财政局关于做好2023年度绩效自评工作的通知要求，我单位组织绩效管理工作人员对2023年部门项目开展了绩效自评，现将自评情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　纳入本次绩效自评的项目共有1个，项目收入2万元，项目支出2万元，项目均为本级项目，具体情况如下：

　　项目：补助民族长诗《阿细跳月》编印经费，项目预算2万元，收入2万元，支出2万元，执行率100%。

　　项目背景： 长诗《阿细跳月》是中国当代诗歌最杰出的文本之一。这一文本的呈现可融入下的乡村振兴、文旅发展和文化产业发展中。可为阿细跳月的发源地弥勒西一、西二、西三镇的文化发展,民族长诗《阿细跳月》（3000行）以史诗般辽阔神奇的源头溯源而下，呈现出一个民族在战乱、迁徙史中寻找家园、筑铸农耕文化所创造的精神的体系；长诗中呈现出一个民族古往今来的人文精神的长廊：从舞天崖画、白马经书、《裴妥梅尼》《彝族十月太阳历》、青铜文化、阿细跳月、婚俗、葬礼、祭祀、古往今来的祭火盛典、火把节、原始宗教和习俗等揭开了从《阿细跳月》纵深出去的源头和时间的渊源。这是一个集天地万物一体的民族史诗礼赞，是对地球古老而悠久传统文化的朝圣般的史诗。注入“文化之魂”。 长诗《阿细跳月》是建国后第一部以阿细跳月为主题创作的三千行长诗，将深入阐释红河弥勒丰富多彩的民族文化，擦亮弥勒民族文化品牌，讲好新时期民族团结进步故事；将呈现出史诗般的源头，它将使用诗歌的语言和中国汉语的词根，从古老的源头开始追溯阿细人的创世篇、开荒篇、洪水篇，并以溯源开始，用史诗般的旋律记载阿细的历史和古老的传说。其中，溯源而上是一个讲述中国故事的源头，也是一个中国梦的源头。进一步延续弥勒文脉讲好弥勒民族文化，宣传党的光辉照耀下阿细人民奔向幸福新生活的喜悦心情，

　　（二）项目绩效目标。

　　绩效目标：进一步加大民族文化宣传力度，创作增强弥勒人民精神力量的优秀文艺作品，弥勒市文联邀请鲁迅文学奖得主、云南省知名女作家海男创作了三千行民族长诗《阿细跳月》，该书已正式出版3000册，补助编印费。

　　（三）项目组织管理情况。

　　1.项目组织情况：对于纳入市财政局考核的项目由单位直接组织和管理，本单位对项目建立以部门领导为项目负责人的项目管理制度，项目完成后对项目完成情况进行绩效考评，考核绩效指标完成情况，针对绩效评价过程中存在的问题及原因分析后提出意见并落实。

　　2.项目管理情况

　　（1）业务管理方面：一是管理制度健全，业务制度管理合法、合规、完整，执行有效。二是项目质量可控性，按照制定的绩效目标，遵循各项管理制度，在人员、场地、经费等各方面给予保障。三是项目质量可控性，完成情况良好。

　　（2）财务管理方面，一是建立健全项目资金管理办法，设有明细台账；二是严格执行国家财经法规和财务管理制度，保证经费支出合理合规，做到了经费支出审批程序手续完备、原始凭证合规、经费支出有效；三是按照预算批复的用途使用资金，不存在截留、挤占、挪用等情况，保证了资金的安全性。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　本次绩效评价的目的：为强化部门绩效管理责任，提高财政资金的使用效益和部门绩效管理水平。

　　本次绩效评价的对象和范围是市财政拨入本部门的项目资金。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.本次项目绩效自评遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的基本原则。

　　2.本次绩效评价的主要依据：

　　（1）弥勒市文学艺术界联合会2023年部门重点工作任务；

　　（2）弥勒市文学艺术界联合会三定方案部门职责职能；

　　（3）《中华人民共和国预算法》和中央、省、州对各专项资金的管理规定、财务和会计资料；

　　（4）项目设立的政策依据和绩效目标，预算执行情况，年度决算报告、项目决算或验收报告等相关材料；

　　（5）其他相关资料。

　　3.评价指标体系

　　本次项目绩效自评根据我单位已设定的项目评价指标体系，按决策、过程、产出、效益的逻辑模型，设定一级指标三个，一级指标下各设定若干个二级指标和三级指标及其分值，具体评价指标与评分标准详见《2023年度项目支出绩效单位自评表》。

　　4.评价方法

　　本次绩效评价为部门自评。

　　5.评价抽样

　　无

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1.前期准备环节。根据市财政的相关要求，我单位纳入本次绩效自评的2023年项目一共有1个，涉及项目资金2万元，项目均为本级项目，我单位严格按照绩效自评要求开展自评工作。

　　2.绩效评价实施环节。具体包括明确项目概况、确定了本次绩效评价的目的、绩效评价对象及评价内容、绩效评价指标体系、绩效评价方法等。组织实施具体由我单位的绩效管理工作小组负责牵头实施，明确各个环节及各项工作的时间节点及工作内容，明确项目绩效自评小组负责人及评价人员的职责与分工，各项目负责科室参与。按市财政局对本次绩效自评的通知要求收集绩效评价相关资料，审查核实绩效评价资料，综合分析确定评价结论，按时撰写并提交绩效评价报告。

　　3.绩效评价管理环节。按市财政的要求将绩效评价结果提市州财政局指定科室，并按要求依法公开绩效评价信息。

　　三、综合评价情况及评价结论（附项目自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　弥勒市文学艺术界联合会2023年度预算绩效管理工作在市财政局相关科室的具体指导和绩效管理工作领导小组组织下，根据﹝2024﹞- 34弥勒市财政局关于做好2023年度绩效自评工作的通知要求，就我单位2022年度预算编制、执行、资金管理使用、项目组织管理、项目绩效目标、资金管理使用实际效果、绩效自评等及时、全面的开展绩效自评工作，经过认真开展自查自评，我单位2023年项目绩效目标完成情况好，与年初设定的总体绩效目标无偏差，本次纳入绩效自评的1个项目绩效自评成绩均为“优”。

　　（二）绩效目标实现情况

　　绩效目标实现情况详见附表《弥勒市文学艺术界联合会2023年度项目支出绩效单位自评表》

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　弥勒市文学艺术界联合会高度重视绩效评价工作，健全预算绩效管理工作领导小组，加强绩效管理工作制度建设，严格按要求开展各项指标体系的设置建设工作，加强预算绩效管理工作的宣传培训，强化绩效目标管理，强化绩效运行监控管理，通过对2023年财政支出整体绩效自评和项目绩效自评，形成整体绩效自评报告和项目绩效自评报告；同时，加强自评结果的应用，对绩效运行监控管理和绩效自评中存在的问题，积极进行整改，并按照要求进行绩效目标和绩效评价结果的公开。

　　1.项目管理情况：为加强市文联项目资金的管理，市文联制定了《弥勒市文学艺术界联合会项目资金管理办法》，积极推动项目资金使用的优质和高效。项目建立了业务管理和财务管理制度，且在项目实施过程中基本能够按照管理制度执行。为加强项目支出管理，优化资金支出结构，逐步建立科学、规范、高效的管理体系，提高资金使用效益，确保项目的顺利实施，建立健全了预算管理、项目管理、合同管理、政府采购、财务监督管理、财务报销、项目资金管理等管理制度及内控制度，从预算收入支出管理、项目管理、财务管理等方面对文化艺术工作专项经费支出进行了规范，各项制度得到有效执行。

　　2.财务管理情况分析：弥勒市文学艺术界联合会制定了《弥勒市文学艺术界联合会项目管理制度》经实地评价，各项目能够按照资金管理办法和相关制度，进行账务管理和核算，能按照规定的资金使用范围规范使用项目资金。

　　（二）项目过程情况分析。

　　1.项目资金到位率。项目资金在2023年全部到位，并已支付完成。

　　2.预算执行率。纳入本次绩效自评的1个项目，项目预算执行率达95%以上，达到财政对项目预算执行率的要求。

　　3.项目资金使用符合项目资金管理制度的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　4.项目已制定相应的项目实施方案，以及财务和项目管理制度。

　　（三）项目产出情况分析。

　　弥勒市文学艺术界联合会顺利完成了各项文化艺术工作任务，达到了各个项目设定的产出绩效目标，有效推进了我市文化艺术工作健康有序发展。

　　1.项目产出质量已达年初设定的、建设任务完成率。

　　3.项目产出时效已在项目实施计划设定的时间内完成。

　　4.项目产出成本均控制在预算数范围内。

　　（四）项目效益情况分析。

　　弥勒市文学艺术界联合会履行的职责属于社会管理，给群众带来的是精神文化享受，在支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振、支持文化体育事业发展方面产生积极影响，但对经济发展带来的直接和间接影响不好衡量，因此，我单位2个项目实现的效益指标主要是社会效益指标。各项目社会效益指标实现情况良好，为推动弥勒文艺事业繁荣发展、广大文艺工作者和广大人民群众满意，达到全部预期指标，效益较为明显。

　　五、主要经验及做法

　　（一）主要经验

　　本单位根据新形势下文联工作的特点，对项目的绩效考评工作继续强化突出重点，提升可操作性的原则，在注重基本支出和项目支出内部控制的规范化和资金的严格管理的同时，强化项目管理过程中的事前和事中控制，并进一步科学规范化项目管理流程和预算编制，强化项目主要领导负责制。

　　（二）主要做法

　　1.继续严格执行已制定的财政资金管理中的各项管理制度，包括资金拨付管理、项目资金审批管理、费用报销管理，固定资产管理等相关管理制度。

　　2.强化项目可行性研究和资金预算管理制度，对项目的具体实施和支出的合理性进行事前的评估和事中及事后的监督及评价，同时针对以前年度项目管理中出现的问题进一步细化项目实施流程和项目预算编制，实施科学化的项目管理。

　　3.强化项目负责人制度，更加严格地根据项目责任落实到人，对指标完成情况和项目管理情况负责。

　　六、存在的问题及原因分析

　　1.绩效目标设置科学性、合理性不足。州社科联在年初申报预算时设置了项目绩效目标，绩效目标与实际工作内容具有相关性，基本能反映项目实施的预期产出和效益。但部分绩效指标名称、指标值对应关系不强，不具备可衡量性。

　　2.项目绩效目标中的主要指标设计还需科学化一些，量化指标不足，无法对项目的效率性和完成质量进行更精准考评。

　　七、有关建议

　　在预算绩效管理工作中，存在很多难点和困惑，希望财政部门多举办相关业务的学习培训。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：弥勒市文学艺术界联合会2023年度项目支出绩效单位自评表

　　弥勒市文学艺术界联合会

　　2024年3月18日