弥勒市东风农场社区管理委员会2022年度项目支出绩效单位自评报告

　　弥勒市东风农场社区管理委员会2022年度项目支出绩效单位自评报告

　　项目一：弥勒市东风农场社区管理委员会2022年度（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　1.项目背景及主要内容

　　云南省弥勒市东风农场社区管理委员会普龙社区第六居民小组（黑泥凹）滑坡位于弥勒市高铁站南东侧，距弥勒市区约10km，直线距弥勒高铁站约500.00m，距高铁线路、机修段、供电段约233.00m；滑坡地理坐标位于东经103°24'59、北纬24019'58。属弥勒断陷湖积盆地地貌，低丘缓坡地形，中部则为较宽阔的湖积平原。

　　该滑坡最早于2021年12月15日开始产生蠕动变形，同年12月28日亚朝力家地面下沉约50.0cm，房屋后墙水平位移约10.0cm，倾斜约4°;2022年2月15，滑坡变形加剧产生滑移。该滑坡发生剧滑后，在后缘形成高1.00～8.00m不等的滑坡陡坎，因现滑坡后缘陡坎较高，形成较大的临空面，极易在后缘陡坎处产生新的滑坡、坍塌（据现场监测，现场仍发生局部坍塌的情况），使滑坡更加复杂化、规模不断向后方及两侧扩展，发展趋势不稳定。

　　截至2022年4月滑坡造成黑泥凹5户村民房屋、300m村庄道路、400m排洪沟渠和130亩农田不同程度地损毁，造成直接经济损失约330.00万元，灾情等级为中型。现滑坡发展趋势不稳定，若继续滑动，将对后缘18户70人生命及900.00万元资产构成直接威胁；对滑坡左缘（北西侧）相距约95.00m余家寨村约15户63人生命构成潜在威胁危害，威胁资产约800.00万元，合计威胁财产1700.00万元，险情等级为中型。

　　本次滑坡应急治理工程的分项工程主要：①抗滑桩板墙工程、②加筋土回填反压工程、③锚索工程、④挡土墙工程、⑤截排水工程。

　　2.资金投入和使用情况

　　根据红财资环发〔2022〕102号红河州财政局 红河州自然资源和规划局关于下达2022年度州级自筹地质灾害防治预算资金的通知，东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目预算资金 150万元，由东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目专项资金支付。截至2023年2月28日，弥勒市东风农场社区管理委员会共收到财政补助经费 150万元，支出项目经费150万元。

　　（二）项目绩效目标。

　　1.总体目标

　　由于坡体滑动，在滑坡体后缘形成约6.00m～8.00m高的陡坎，在降雨、地震及人工扰动等外因作用下极有可能向后缘继续扩展，对滑坡体后缘以上居住的18户70人生命财产安全构成严重威胁，对滑坡左缘（北西侧）相距约95.00m余家寨村约15户63人生命构成潜在威胁危害，合计威胁财产约1700.00万元，本着人民至上、生命至上的原则，通过该滑坡体进行应急抢险治理，能保护人民群众的生命财产安全。

　　2.阶段性目标

　　根据《红财资环发〔2022〕102号红河州财政局 红河州自然资源和规划局关于下达2022年度州级自筹地质灾害防治预算资金的通知》文件要求，理清思路，明确目标，加强资金管理，确保资金专款专用，充分发挥资金使用效益，落实保障措施，确保项目顺利实施，按时按质完工。

　　（三）项目组织管理情况。

　　项目建设组织管理严格按照东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目管理制度执行。

　　1.项目“四制”管理执行情况

　　（1）项目法人责任制执行情况

　　该项目实行项目法人责任制管理，项目法人为弥勒市东风农场社区管理委员会，法定代表人负责该项目全过程全面管理，对项目实施、质量、资金管理等负总责。并将工程质量管理、财务管理、档案资料管理等按照责权一致的原则，把项目建设的各项任务逐项分解到有关部门，明确相应责任人，督促检查各项任务和制度的执行情况，及时纠正存在的问题，保障项目顺利实施。同时，参与项目建设的设计、造价咨询、施工、监理等单位法定代表人按照各自职责对工程质量负终身责任。

　　（2）项目执行情况

　　根据《红河州自然资源和规划局关于弥勒市东风农场社区管理委员会第六居民小组（黑泥凹）滑坡灾害治理项目有关事项的批复（红自然资地勘〔2022〕17号）》文件，该项目为应急抢险项目，采用EPC项目总承包的方式，施工单位为云南地质工程勘察设计研究院有限公司。

　　（3）监理制的执行情况

　　监理由云南地矿建设监理咨询有限公司负责施工监理。通过施工组织措施、合同约定措施、施工技术措施、技术经济措施对工程质量、工程进度进行监理。

　　（4）合同签订情况

　　建设单位分别于2022年5月12日与云南地质工程勘察设计研究院有限公司签订《总承包合同》

　　2022年5月17日与云南地矿建设监理咨询有限公司签订《监理合同》，2022年5月17日与云南正康工程项目管理有限公司签订《造价咨询合同》，合同条款明确了合同价款、结算方法、双方权利和义务、执行标准及其他事项处理原则等。

　　2.项目档案管理情况

　　工程建设资料已认真分类整理归档，建设项目申报批准文件、设计文件、施工文件、监理文件及各项技术文件均齐全。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1. 绩效评价目的

　　（1）通过绩效评价，了解东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目目标的设定情况、资金投入及落实情况。

　　（2）通过绩效评价，掌握项目相关制度建设及执行情况，及时找准项目管理和资金管理方面存在的问题，并提出改进的意见或建议，以促进项目单位不断完善管理制度，保证项目资金的规范、安全和有效运行。

　　（3）通过绩效评价，了解项目的实施情况，资金的使用情况及取得的成效，考核项目绩效目标的实现情况，及时反映项目的经济效益、社会效益及其他效益，为进一步完善相关政策、提升实施效果以及增强财政资金使用效益提供参考。

　　2. 绩效评价对象和范围

　　本次主要对东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目支出进行绩效评价。评价内容包括：项目决策情况、资金管理和使用情况、相关管理制度的健全性及执行情况、实现的产出情况、取得的效益情况等。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则

　　本次评价遵循科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关原则。

　　2. 绩效评价指标体系

　　本次绩效评价指标根据项目内容和特点，按照决策、过程、产出和效果设置4个一级指标，项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出实效、产出成本、项目效益和社会公众或服务对象满意度11个二级指标、17个三级指标，按照不同权重对项目绩效进行量化评价。

　　（1）“决策”指标由“项目立项、绩效目标、资金投入”3个二级指标构成，同时将3个二级指标细化为6个三级指标。考核项目立项依据充分性、项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性。

　　（2）“过程”指标由“资金管理、组织实施”2个二级指标构成，同时将2个二级指标细化为5个三级指标。主要考核资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性。

　　（3）“产出”指标由“产出数量、产出质量、产出实效、产出成本”4个二级指标构成，将二级指标分解为4个三级指标，主要考核项目目标的完成情况、验收合格率、完成时效及成本完成率。

　　（4）“效果”指标由“项目效益、社会公众或服务对象满意度”2个二级指标构成，将二级指标分解为2个三级指标，主要考核项目实施达到的效益和服务对象满意度等。

　　每项评价指标都制定了具体的考核内容和评价标准（项目支出绩效评价指标体系详见附表）。依据该体系可对该项目支出绩效给出一个相对客观、准确的评价。

　　本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行评分。最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90.00分）；良（80.00分≤得分＜90.00分）；中（60.00≤得分＜80.00分）；差（得分＜60.00分）。

　　3.评价方法

　　结合本次绩效评价项目的具体情况，为确保本次绩效评价工作的真实可靠。本次绩效评价主要通过审阅资料、现场调研、实地评价、问卷调查、数据分析等方法进行评价。

　　（1）审阅资料

　　收集与项目预算、管理、绩效相关的评价资料，形成绩效评价的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。查阅项目立项申报文件、项目开展情况的报告、资金管理文件，对需要现场调查的问题做好记录。具体为：①对实施单位上报的2021年开展情况报告进行审阅，收集绩效评价的基础数据；②对项目实施单位填报的绩效目标完成情况调查表、资金收支表进行审阅，对资金使用查阅原始凭证等方式进行核实；③收集项目绩效相关资料并结合问卷调查结果对项目绩效进行客观评价。

　　（2）现场调研

　　通过调研，进一步了解项目基本情况、项目组织管理情况、项目资金管理情况、项目实施情况及绩效目标申报和实现情况，结合项目特点制定评价指标体系。

　　（3）实地评价

　　绩效评价组根据分工，采用资料收集与数据填报、案卷研究、实地调研、问卷调查等方式，组织开展实地评价。

　　（4）问卷调查法

　　通过发放调查问卷方式，了解项目实施情况，发现项目管理、实施过程中存在的问题，寻求完善相关政策和项目实施的建议，着重对项目产出和效果情况进行了解、核实，为项目实施效果提供定性与定量评价的基础。

　　（5）数据分析

　　依据项目立项时的预算申报文件、预算批复下达文件，对照项目实际完成情况，评价项目实施内容与预算批复的完成情况；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和会计凭证或资金支出账页，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据进行对比分析，结合开展的问卷调查，评价项目预期效果和效益实现程度。

　　4. 评价标准

　　评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

　　（1）计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

　　（2）行业标准。指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。

　　（3）历史标准。指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。

　　（4）财政部门和预算部门确认或认可的其他标准。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1.前期准备。根据财政支出绩效评价工作安排，我单位成立绩效评价工作组，负责我单位绩效评价工作的组织领导和具体实施。同时开展前期调研，收集与绩效评价相关的文件资料，为研究制定绩效评价工作方案做好前期准备。

　　2.研究制定绩效评价实施方案。根据绩效评价工作组的整体要求和部署，研究制定绩效评价实施方案。

　　3.收集基础资料数据和实施具体评价工作。绩效评价工作组按照项目实施方案，根据绩效评价实施方案设计绩效评价指标体系，收集项目基本情况资料、项目有关文件、项目收支情况、记账凭证、项目验收手续、资金管理办法等材料，对项目的支出、实施过程、项目产出及项目后续管理并按照评价指标体系开展实施具体评价工作，对东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目绩效进行综合性评价，结合问卷调查结果，完成绩效评价报告初稿。

　　4.形成绩效评价正式报告。绩效评价工作组根据相关建议和意见对绩效评价报告进行修改完善，并形成正式的绩效评价报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目已建设完成，实施程序规范，实施效果好。根据项目支出绩效评价指标体系，东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目绩效评价自评得分为100分。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为15.00分，实际得分15.00分（占该项满分值的100.00%）。反映出本项目目标细化明确，具体分析情况如下：

　　1.项目立项情况分析

　　（1）项目立项充分性分析

　　东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目符合法律法规、相关政策、行业发展规划和政策要求，项目具有可行性。

　　（2）立项程序规范性分析

　　东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目立项严格按照相关政策、法律法规执行，具有程序规范性。

　　2. 绩效目标情况分析

　　（1）绩效目标合理性分析

　　东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效目标与实际工作内容具有相关性，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

　　（2）绩效指标明确性分析

　　东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，具有较强的操作性和指导性。

　　3. 资金投入情况分析

　　（1）预算编制科学性分析

　　东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目预算资金为弥勒市财政局直接下达，预算编制具有科学性。

　　（2）资金分配合理性分析

　　东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目预算资金分配依据充分，资金按照合同、工程进度、结算审计等相关依据分配。

　　（二）项目过程情况分析。

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为20.00分，实际得分20.00分（占该项满分值的100.00%）。总体上看，本项目资金管理、财务管理较为规范，我单位按照管理办法严格执行。具体分析情况如下：

　　1.资金管理情况分析

　　（1）资金到位率情况分析

　　根据红财资环发〔2022〕102号红河州财政局 红河州自然资源和规划局关于下达2022年度州级自筹地质灾害防治预算资金的通知，东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目预算资金 150万元，由东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目专项资金支付。截至2022年12月31日，我单位共收到资金150万元，资金到位率100.00%。

　　（2）预算执行率情况分析

　　根据红财资环发〔2022〕102号红河州财政局 红河州自然资源和规划局关于下达2022年度州级自筹地质灾害防治预算资金的通知，东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目预算资金 150万元，由东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目专项资金支付。截至2023年2月28日，我单位东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目实际支出150万元，预算执行率为100%。

　　（3）资金使用合规性分析

　　东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定；项目资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支按照 “三重一大”的程序进行集体决策；项目支出符合预算批复或合同规定的用途；未发现截留、挤占、虚列项目支出。

　　2. 组织实施情况分析

　　（1）管理制度健全性分析

　　我单位财务管理制度健全，建立了专项项目建设管理制度，项目管理执行国家有关法律法规和制度，管理制度合法、合规、完整。

　　（2）制度执行有效性分析

　　我单位管理制度基本能够得到有效的执行，遵守相关法律法规和相关管理规定，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。

　　（三）项目产出情况分析。

　　原设计30棵抗滑桩补充设计21棵抗滑桩共51棵抗滑桩现已全部完成施工，原设计30棵抗滑桩锚索已完成张拉，补充设计21棵抗滑桩锚索正在施工中，还剩余桩间土回填等工程，预计五月能全部完工。

　　（四）项目效益情况分析。

　　施工单位按照原来设计完成主体工程施工，应急抢险治理工程基本达到了预期目标，及时稳住了滑坡后缘以上边坡居民区房屋的稳定。监测发现桩前滑坡体在缓慢持续变形，桩顶持续位移，待补充设计完成后预计能使滑坡地灾点稳定。

　　五、主要经验及做法

　　一是严格执行项目“四制”制度，依法依规开展招投标、签订合同，压实责任，有序开展相关工作；二是在项目实施过程中强化督促，对施工工期、成本、质量等进行严格把控，确保项目按时按质完成，避免超付，圆满完成项目建设。

　　六、存在的问题及原因分析

　　存在问题：制度执行有效性有待提升。

　　原因分析：项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等虽然基本落实到位，不存在不足以支撑项目实施的条件，但还存在个别信息不够详尽的情况。

　　七、有关建议

　　在项目实施过程中，加强对人员条件、场地设备、信息支撑等方面的监管力度，进一步压实责任，精益求精地确保制度执行的有效性。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：弥勒市东风农场社区管理委员会2022年度东风农场社区管理委员会（黑泥凹）滑坡应急抢险治理项目支出绩效单位自评表

　　项目二：弥勒市东风农场社区管理委员会2022年度黄家庄社区三组村内道路硬化项目

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　1.项目背景

　　为进一步完善社区基础设施短板，提升人居环境，改善居民生产生活条件，完善交通路网，助力全面推进乡村振兴，根据《弥勒市财政局 弥勒市乡村振兴局 弥勒市农业农村和科学技术局关于下达2022年州级财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知》（弥财发〔2022〕33号）文件要求，结合我局发展实际及社区小组干部群众意见，对黄家庄社区三组村内道路进行硬化。

　　2. 项目主要内容及实施情况

　　（1）项目主要内容

　　为解决黄家庄三组部分居民出行难的问题，满足群众生产生活需求，助力全面推进乡村振兴，计划硬化黄家庄社区三组道路约275米，并配套相应设施。

　　（2）项目实施情况

　　项目位于弥勒市东风农场社区管理委员会黄家庄社区第三居民小组，项目于2022年6月17日开工，7月5日完工，7月21日完成竣工验收工作，完成黄家庄社区三组道路硬化约1520.35平方米，埋设雨污管道91.9米，配套相关基础设施。

　　3. 资金投入和使用情况

　　根据红财农发〔2022〕27号红河州财政局  红河州乡村振兴局 关于下达2022年州级财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知，黄家庄社区三组村内道路硬化项目预算资金 12.22万元，由黄家庄社区三组村内道路硬化项目补助资金及自筹资金支付。截至2022年12月31日，弥勒市东风农场社区管理委员会共收到财政补助经费 10万元，支出项目经费20.72万元。

　　（二）项目绩效目标。

　　1.总体目标

　　坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的会议精神，认真落实市委、市政府决策部署，坚持以人民为中心的发展思想，精准把握群众需求，不断完善社区基础设施条件，改善社区人居环境，全面提升群众幸福感和满意度。

　　2.阶段性目标

　　按《弥勒市财政局 弥勒市乡村振兴局 弥勒市农业农村和科学技术局关于下达2022年州级财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知》（弥财发〔2022〕33号）文件要求，理清思路，明确目标，加强资金管理，确保资金专款专用，充分发挥资金使用效益，落实保障措施，确保项目顺利实施，按时按质完工。

　　（三）项目组织管理情况。

　　项目建设组织管理严格按照弥勒市东风农场黄家庄社区三组2022年村内道路硬化项目建设管理制度执行。

　　1.项目“四制”管理执行情况

　　（1）项目法人责任制执行情况

　　一是严格落实建设项目行政领导责任制和项目法人责任制，严格按照项目建设程序实施项目，规范项目招投标、公示公开等程序，规范管理项目，领导带领办事成员办理项目报建手续，确保项目资料充分完善；二是分管领导及相关职能部门人员在施工期间深入项目地督查项目实施情况，处理施工存在问题等，确保项目正常顺利落实，做到认识到位、领导到位、人员到位；三是项目社区小组领导干部积极对项目实施情况进行监管，发现问题及时反映并配合解决，切实推动项目实施，共同把好项目施工质量关、竣工验收关、工程结算关，确保财政衔接资金投资效益。

　　（2）招标投标执行情况

　　本项目采用竞争性谈判的方式，2022年5月20日发布竞争性谈判邀请书，2022年5月31日在红河永道工程项目咨询服务有限公司弥勒业务部开展谈判，经谈判评审确定弥勒市人和建安有限责任公司为第一成交候选人，成交价为119412.43元。招标人于2022年5月31日发出成交通知书，合同工期30日历天。

　　（3）合同签订情况

　　建设单位分别于2022年5月6日与云南道同工程项目管理咨询有限公司签订《建设工程造价咨询合同》，2022年5月20日与红河永道工程项目咨询服务有限公司签订《建设工程招标代理合同》，2022年6月9日与云南中大咨询有限公司签订《建设工程监理合同》，2022年6月9日与弥勒市人和建安有限责任公司签订《施工合同》，2022年7月1日与弥勒市人和建安有限责任公司签订《补充协议》。

　　合同条款明确了合同价款、结算方法、双方权利和义务、执行标准及其他事项处理原则等。

　　（4）监理制的执行情况

　　本项目通过云南省投资审批中介超市采购监理服务，由中选单位浙江工正工程管理有限公司负责施工监理。通过施工组织措施合同约定措施、施工技术措施、技术经济措施对工程质量、工程进度进行监理。

　　2.项目档案管理情况

　　工程建设资料已认真分类整理归档，建设项目批准文件、设计文件、竣工文件、监理文件及各项技术文件均齐全。

　　3.信息系统上报情况

　　能够按时填报项目建设信息，根据施工进度及时在全国防返贫监测和衔接推进乡村振兴信息系统中填写上报项目相关表格数据。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.绩效评价目的

　　（1）通过绩效评价，了解黄家庄社区三组村内道路硬化项目目标的设定情况、资金投入及落实情况。

　　（2）通过绩效评价，掌握项目相关制度建设及执行情况，及时找准项目管理和资金管理方面存在的问题，并提出改进的意见或建议，以促进项目单位不断完善管理制度，保证项目资金的规范、安全和有效运行。

　　（3）通过绩效评价，了解项目的实施情况，资金的使用情况及取得的成效，考核项目绩效目标的实现情况，及时反映项目的经济效益、社会效益及其他效益，为进一步完善相关政策、提升实施效果以及增强财政资金使用效益提供参考。

　　2.绩效评价对象和范围

　　本次主要对黄家庄社区三组村内道路硬化项目支出进行绩效评价。评价内容包括：项目决策情况、资金管理和使用情况、相关管理制度的健全性及执行情况、实现的产出情况、取得的效益情况等。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则

　　本次评价遵循科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关原则。

　　2. 绩效评价指标体系

　　本次绩效评价指标根据项目内容和特点，按照决策、过程、产出和效果设置4个一级指标，项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出实效、产出成本、项目效益和社会公众或服务对象满意度11个二级指标、17个三级指标，按照不同权重对项目绩效进行量化评价。

　　（1）“决策”指标由“项目立项、绩效目标、资金投入”3个二级指标构成，同时将3个二级指标细化为6个三级指标。考核项目立项依据充分性、项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性。

　　（2）“过程”指标由“资金管理、组织实施”2个二级指标构成，同时将2个二级指标细化为5个三级指标。主要考核资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性。

　　（3）“产出”指标由“产出数量、产出质量、产出实效、产出成本”4个二级指标构成，将二级指标分解为4个三级指标，主要考核项目目标的完成情况、完成时效。

　　（4）“效果”指标由“项目效益、社会公众或服务对象满意度”2个二级指标构成，将二级指标分解为2个三级指标，主要考核项目实施达到的效益和服务对象满意度等。

　　每项评价指标都制定了具体的考核内容和评价标准（项目支出绩效评价指标体系详见附表）。依据该体系可对该项目支出绩效给出一个相对客观、准确的评价。

　　本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行评分。最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90.00分）；良（80.00分≤得分＜90.00分）；中（60.00≤得分＜80.00分）；差（得分＜60.00分）。

　　3. 评价方法

　　结合本次绩效评价项目的具体情况，为确保本次绩效评价工作的真实可靠。本次绩效评价主要通过审阅资料、现场调研、实地评价、问卷调查、数据分析等方法进行评价。

　　（1）审阅资料

　　收集与项目预算、管理、绩效相关的评价资料，形成绩效评价的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。查阅项目立项申报文件、项目开展情况的报告、资金管理文件，对需要现场调查的问题做好记录。具体为：①对实施单位上报的2021年开展情况报告进行审阅，收集绩效评价的基础数据；②对项目实施单位填报的绩效目标完成情况调查表、资金收支表进行审阅，对资金使用查阅原始凭证等方式进行核实；③收集项目绩效相关资料并结合问卷调查结果对项目绩效进行客观评价。

　　（2）现场调研

　　通过调研，进一步了解项目基本情况、项目组织管理情况、项目资金管理情况、项目实施情况及绩效目标申报和实现情况，结合项目特点制定评价指标体系。

　　（3）实地评价

　　绩效评价组根据分工，采用资料收集与数据填报、案卷研究、实地调研、问卷调查等方式，组织开展实地评价。

　　（4）问卷调查法

　　通过发放调查问卷方式，了解项目实施情况，发现项目管理、实施过程中存在的问题，寻求完善相关政策和项目实施的建议，着重对项目产出和效果情况进行了解、核实，为项目实施效果提供定性与定量评价的基础。

　　（5）数据分析

　　依据项目立项时的预算申报文件、预算批复下达文件，对照项目实际完成情况，评价项目实施内容与预算批复的完成情况；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和会计凭证或资金支出账页，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据进行对比分析，结合开展的问卷调查，评价项目预期效果和效益实现程度。

　　4.评价标准

　　评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

　　（1）计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

　　（2）行业标准。指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。

　　（3）历史标准。指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。

　　（4）财政部门和预算部门确认或认可的其他标准。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1.前期准备。根据财政支出绩效评价工作安排，我单位成立绩效评价工作组，负责我单位绩效评价工作的组织领导和具体实施。同时开展前期调研，收集与绩效评价相关的文件资料，为研究制定绩效评价工作方案做好前期准备。

　　2.研究制定绩效评价实施方案。根据绩效评价工作组的整体要求和部署，研究制定绩效评价实施方案。

　　3.收集基础资料数据和实施具体评价工作。绩效评价工作组按照项目实施方案，根据绩效评价实施方案设计绩效评价指标体系，收集项目基本情况资料、项目有关文件、项目收支情况、记账凭证、项目验收手续、资金管理办法等材料，对项目的支出、实施过程、项目产出及项目后续管理并按照评价指标体系开展实施具体评价工作，对黄家庄社区三组村内道路硬化项目绩效进行综合性评价，结合问卷调查结果，完成绩效评价报告初稿。

　　4.形成绩效评价正式报告。绩效评价工作组根据相关建议和意见对绩效评价报告进行修改完善，并形成正式的绩效评价报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　弥勒市东风农场黄家庄社区三组2022年村内道路硬化项目已建设完成，实施程序规范，实施效果好。根据项目支出绩效评价指标体系，弥勒市东风农场黄家庄社区三组2022年村内道路硬化项目绩效评价自评得分为100分。

　　（二）绩效目标实现情况。

　　弥勒市东风农场黄家庄社区三组2022年村内道路硬化项目实施，硬化黄家庄社区三组道路约275米，并配套相应设施，进一步完善社区小组路网，直接改善周边居民30户118人工作生活及出行条件，提高人居环境，促进社会经济发展，增强社区居民幸福感满意度。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为15.00分，实际得分15.00分（占该项满分值的100.00%）。反映出本项目目标细化明确，具体分析情况如下：

　　1.项目立项情况分析

　　（1）项目立项充分性分析

　　黄家庄社区三组村内道路硬化项目符合法律法规、相关政策、行业发展规划和政策要求，项目具有可行性。

　　（2）立项程序规范性分析

　　黄家庄社区三组村内道路硬化项目立项严格按照相关政策、法律法规执行，具有程序规范性。

　　2.绩效目标情况分析

　　（1）绩效目标合理性分析

　　黄家庄社区三组村内道路硬化项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效目标与实际工作内容具有相关性，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

　　（2）绩效指标明确性分析

　　黄家庄社区三组村内道路硬化项目将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，具有较强的操作性和指导性。

　　3.预算编制科学性分析

　　黄家庄社区三组村内道路硬化项目预算资金为弥勒市财政局直接下达，预算编制具有科学性。

　　4.资金投入和使用情况

　　（1）资金使用情况分析

　　根据红财农发〔2022〕27号红河州财政局  红河州乡村振兴局 关于下达2022年州级财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知，黄家庄社区三组村内道路硬化项目预算资金 12.22万元，由黄家庄社区三组村内道路硬化项目补助资金及自筹资金支付。截至2022年12月31日，弥勒市东风农场社区管理委员会共收到财政补助经费 10万元，支出项目经费20.72万元。

　　（2）资金分配合理性分析

　　黄家庄社区三组村内道路硬化项目预算资金分配依据充分，资金按照合同、工程进度、结算审计等相关依据分配。

　　（二）项目过程情况分析。

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为20.00分，实际得分20.00分（占该项满分值的100.00%）。总体上看，本项目资金管理、财务管理较为规范，我单位按照管理办法严格执行。具体分析情况如下：

　　1.资金管理情况分析

　　（1）资金到位率情况分析

　　根据红财农发〔2022〕27号红河州财政局  红河州乡村振兴局 关于下达2022年州级财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知，黄家庄社区三组村内道路硬化项目预算资金 12.22万元，由黄家庄社区三组村内道路硬化项目补助资金及自筹资金支付。截至2022年12月31日，我单位共收到资金20.72万元，资金到位率100.00%。

　　（2）预算执行率情况分析

　　根据红财农发〔2022〕27号红河州财政局  红河州乡村振兴局 关于下达2022年州级财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知，黄家庄社区三组村内道路硬化项目预算资金 12.22万元，由黄家庄社区三组村内道路硬化项目补助资金及自筹资金支付。截至2022年12月31日，我单位黄家庄社区三组村内道路硬化项目实际支出20.72万元，预算执行率为100%。

　　（3）资金使用合规性分析

　　黄家庄社区三组村内道路硬化项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定；项目资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支按照 “三重一大”的程序进行集体决策；项目支出符合预算批复或合同规定的用途；未发现截留、挤占、虚列项目支出。

　　2. 组织实施情况分析

　　（1）管理制度健全性分析

　　我单位财务管理制度健全，建立了专项项目建设管理制度，项目管理执行国家有关法律法规和制度，管理制度合法、合规、完整。

　　（2）制度执行有效性分析

　　我单位管理制度基本能够得到有效的执行，遵守相关法律法规和相关管理规定，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。

　　（三）项目产出情况分析。

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为35.00分，实际得分35.00分（占该项满分值的100.00%）。从实际完成情况看，本项目已完成绩效目标。具体分析情况如下：

　　1.产出数量情况分析

　　根据弥勒市巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组办公室下发《关于同意2022年州级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目实施方案的批复》（弥巩固振兴组办〔2022〕14号），项目建设内容为硬化黄家庄社区三组道路约275米（约962.5平方米）。项目完成黄家庄社区三组道路硬化约1520.35平方米，埋设雨污管道91.9米，配套相关基础设施，实际完成率100%。

　　2.产出质量情况分析

　　根据弥勒市巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组办公室下发《关于同意2022年州级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目实施方案的批复》（弥巩固振兴组办〔2022〕14号）文件要求，需保质保量完成道路硬化约275米，项目完成道路硬化约1520.35平方米，埋设雨污管道91.9米，竣工验收结果为合格，质量完成率100.00%。

　　3.产出时效情况分析

　　根据弥勒市巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组办公室下发《关于同意2022年州级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目实施方案的批复》（弥巩固振兴组办〔2022〕14号），要求于2022年6月30日前全面开工，8月30日前全面竣工并及时组织验收，本项目于2022年6月17日开工，7月5日完工，7月21日完成竣工验收工作，完成及时率 100%。

　　4.产出成本情况分析

　　根据弥勒市巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组办公室下发《关于同意2022年州级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目实施方案的批复》（弥巩固振兴组办〔2022〕14号）、实施方案等，弥勒市东风农场黄家庄社区三组2022年村内道路硬化项目成本指标为12.22万元，截至2022年12月31日，完成实际成本20.72万元，成本完成率100.00%。

　　（四）项目效益情况分析。

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为30.00分，实际得分30.00分（占该项满分值的100.00%）。通过该指标的得分情况看，总体上本项目效果较好，基本达到了预期的实施效果。具体分析情况如下：

　　（五）实施效益情况分析

　　1.社会效益情况分析

　　弥勒市东风农场黄家庄社区三组2022年村内道路硬化项目实施，进一步完善社区小组路网，直接改善周边居民30户118人工作生活及出行条件，提高人居环境，促进社会经济发展，增强社区居民幸福感满意度。

　　2.可持续影响情况分析

　　通过项目的实施，该小组基础设施配套进一步完善，促进居民居住环境、生活条件的改善，对社会稳定起到积极影响。

　　3.满意度情况分析

　　根据本项目的具体情况，我单位工作人员分别设计了针对性问题的满意度测评表，随机选取20个调查对象进行测评，发出测评表20份，收回有效测评表20份，根据收回的满意度测评表对其计算，对弥勒市东风农场黄家庄社区三组2022年村内道路硬化项目满意度为100.00%。

　　五、主要经验及做法

　　一是严格执行项目“四制”制度，依法依规开展招投标、签订合同，压实责任，有序开展相关工作；二是在项目实施过程中强化督促，对施工工期、成本、质量等进行严格把控，确保项目按时按质完成，避免超付，圆满完成项目建设。

　　六、存在的问题及原因分析

　　存在问题：制度执行有效性有待提升。

　　原因分析：项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等虽然基本落实到位，不存在不足以支撑项目实施的条件，但还存在个别信息不够详尽的情况。

　　七、有关建议

　　在项目实施过程中，加强对人员条件、场地设备、信息支撑等方面的监管力度，进一步压实责任，精益求精地确保制度执行的有效性。

　　八、其他需要说明的问题

　　包括可能对项目绩效产生影响的因素、往年绩效评价发现问题整改情况等。

　　附件：弥勒市东风农场社区管理委员会黄家庄社区三组2022年村内道路硬化项目支出绩效单位自评表

　　项目三：弥勒市东风农场社区管理委员会2022年度弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　1.项目背景

　　为加快补齐鸡街铺社区基础设施短板，提升社区人居环境，有效衔接乡村振兴总体规划，根据《弥勒市财政局 弥勒市乡村振兴局 弥勒市农业农村和科学技术局关于下达2022年中央财政衔接乡村振兴补助资金的通知》（弥财发〔2022〕2号）文件要求，结合我局发展实际及社区小组干部群众意见，弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目计划对鸡街铺社区二组、三组村内道路及雨污管网等基础设施进行完善。

　　2. 项目主要内容及实施情况

　　（1）项目主要内容

　　为进一步完善鸡街铺社区二组、三组基础设施，提升人居环境，满足群众生产生活需求，助力全面推进乡村振兴，计划实施弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目，项目计划硬化鸡街铺社区二组道路630平方米，新建排水沟渠48.3米，安装路灯3盏，新增污水管网610米，雨水管网775米；硬化鸡街铺社区三组道路887平方米，铺设DN400钢带增强螺旋双壁波纹管267.10米，安装路灯10盏，改造20座雨水箅子为污水井盖等。

　　（2）项目实施情况

　　弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目位于弥勒市东风农场社区管理委员会鸡街铺社区第二、三居民小组，项目均于2022年4月26日开工，6月30日完工，7月14日完成竣工验收工作，完成鸡街铺社区二组道路硬化947.74平方米，已铺设雨水管道946.87米；完成鸡街铺社区三组道路硬化1252.73平方米，铺设雨水管道193.3米，配套相关基础设施。

　　根据弥财发〔2022〕2号弥勒市财政局  弥勒市乡村振兴局 弥勒市农业农村和科学技术局关于下达2022年中央财政衔接乡村振兴补助资金的通知，弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目预算资金 81.78万元，由弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目资金及自筹资金支付。截至2022年12月31日，弥勒市东风农场社区管理委员会共收到财政补助经费 80万元，支出项目经费81.78万元。

　　（二）项目绩效目标。

　　1.总体目标

　　坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的会议精神，认真落实市委、市政府决策部署，坚持以人民为中心的发展思想，精准把握群众需求，不断完善社区基础设施条件，改善社区人居环境，全面提升群众幸福感和满意度。

　　2.阶段性目标

　　根据《弥勒市财政局 弥勒市乡村振兴局 弥勒市农业农村和科学技术局关于下达2022年中央财政衔接乡村振兴补助资金的通知》（弥财发〔2022〕2号）文件要求，理清思路，明确目标，加强资金管理，确保资金专款专用，充分发挥资金使用效益，落实保障措施，确保项目顺利实施，按时按质完工。

　　（三）项目组织管理情况。

　　项目建设组织管理严格按照弥勒市东风农场鸡街铺社区二组2022年补短板（基础设施完善）项目建设管理制度、弥勒市东风农场鸡街铺社区三组2022年补短板（基础设施完善）项目建设管理制度执行。

　　1.项目“四制”管理执行情况

　　（1）项目法人责任制执行情况

　　一是严格落实建设项目行政领导责任制和项目法人责任制，严格按照项目建设程序实施项目，规范项目招投标、公示公开等程序，规范管理项目，领导带领办事成员办理项目报建手续，确保项目资料充分完善；二是分管领导及相关职能部门人员在施工期间深入项目地督查项目实施情况，处理施工存在问题等，确保项目正常顺利落实，做到认识到位、领导到位、人员到位；三是项目社区小组领导干部积极对项目实施情况进行监管，发现问题及时反映并配合解决，切实推动项目实施，共同把好项目施工质量关、竣工验收关、工程结算关，确保财政衔接资金投资效益。

　　（2）招标投标执行情况

　　弥勒市东风农场鸡街铺社区二组2022年补短板（基础设施完善）项目采用竞争性谈判的方式，2022年4月13日发布竞争性谈判邀请书，2022年4月22日在红河永道工程项目咨询服务有限公司弥勒业务部开展谈判，经谈判评审确定云南暮念建筑工程有限公司为第一成交候选人，成交价为546000.00元。招标人于2022年4月22日发出成交通知书，合同工期60日历天。

　　弥勒市东风农场鸡街铺社区三组2022年补短板（基础设施完善）项目采用竞争性谈判的方式，2022年4月13日发布竞争性谈判邀请书，2022年4月22日在红河永道工程项目咨询服务有限公司弥勒业务部开展谈判，经谈判评审确定云南豪昊建设工程有限公司为第一成交候选人，成交价为224000.00元。招标人于2022年4月22日发出成交通知书，合同工期30日历天。

　　（3）合同签订情况

　　弥勒市东风农场鸡街铺社区二组2022年补短板（基础设施完善）项目，于2022年3月30日与云南道同工程项目管理咨询有限公司签订《建设工程造价咨询合同》，2022年4月12日与红河永道工程项目咨询服务有限公司签订《建设工程招标代理合同》，2022年5月6日与浙江工正工程管理有限公司签订《建设工程委托监理合同》，2022年4月26日与云南暮念建筑工程有限公司签订《施工合同》，2022年6月20日与云南暮念建筑工程有限公司签订《补充协议》。

　　弥勒市东风农场鸡街铺社区三组2022年补短板（基础设施完善）项目，于2022年3月30日与云南道同工程项目管理咨询有限公司签订《建设工程造价咨询合同》，2022年4月12日与红河永道工程项目咨询服务有限公司签订《建设工程招标代理合同》，2022年5月6日与浙江工正工程管理有限公司签订《建设工程委托监理合同》，2022年4月26日与云南豪昊建设工程有限公司签订《施工合同》，2022年6月20日与云南豪昊建设工程有限公司签订《补充协议》。

　　合同条款明确了合同价款、结算方法、双方权利和义务、执行标准及其他事项处理原则等。

　　（4）监理制的执行情况

　　本项目通过云南省投资审批中介超市采购监理服务，由中选单位浙江工正工程管理有限公司负责施工监理。通过施工组织措施合同约定措施、施工技术措施、技术经济措施对工程质量、工程进度进行监理。

　　2.项目档案管理情况

　　工程建设资料已认真分类整理归档，建设项目批准文件、设计文件、竣工文件、监理文件及各项技术文件均齐全。

　　3.信息系统上报情况

　　能够按时填报项目建设信息，根据施工进度及时在全国防返贫监测和衔接推进乡村振兴信息系统中填写上报项目相关表格数据。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1. 绩效评价目的

　　（1）通过绩效评价，了解弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目目标的设定情况、资金投入及落实情况。

　　（2）通过绩效评价，掌握项目相关制度建设及执行情况，及时找准项目管理和资金管理方面存在的问题，并提出改进的意见或建议，以促进项目单位不断完善管理制度，保证项目资金的规范、安全和有效运行。

　　（3）通过绩效评价，了解项目的实施情况，资金的使用情况及取得的成效，考核项目绩效目标的实现情况，及时反映项目的经济效益、社会效益及其他效益，为进一步完善相关政策、提升实施效果以及增强财政资金使用效益提供参考。

　　2. 绩效评价对象和范围

　　本次主要对弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目支出进行绩效评价。评价内容包括：项目决策情况、资金管理和使用情况、相关管理制度的健全性及执行情况、实现的产出情况、取得的效益情况等。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则

　　本次评价遵循科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关原则。

　　2. 绩效评价指标体系

　　本次绩效评价指标根据项目内容和特点，按照决策、过程、产出和效果设置4个一级指标，项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出实效、产出成本、项目效益和社会公众或服务对象满意度11个二级指标、17个三级指标，按照不同权重对项目绩效进行量化评价。

　　（1）“决策”指标由“项目立项、绩效目标、资金投入”3个二级指标构成，同时将3个二级指标细化为6个三级指标。考核项目立项依据充分性、项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性。

　　（2）“过程”指标由“资金管理、组织实施”2个二级指标构成，同时将2个二级指标细化为5个三级指标。主要考核资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性。

　　（3）“产出”指标由“产出数量、产出质量、产出实效、产出成本”4个二级指标构成，将二级指标分解为4个三级指标，主要考核项目目标的完成情况、验收合格率、完成时效及成本完成率。

　　（4）“效果”指标由“项目效益、社会公众或服务对象满意度”2个二级指标构成，将二级指标分解为2个三级指标，主要考核项目实施达到的效益和服务对象满意度等。

　　每项评价指标都制定了具体的考核内容和评价标准（项目支出绩效评价指标体系详见附表）。依据该体系可对该项目支出绩效给出一个相对客观、准确的评价。

　　本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行评分。最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90.00分）；良（80.00分≤得分＜90.00分）；中（60.00≤得分＜80.00分）；差（得分＜60.00分）。

　　3. 评价方法

　　结合本次绩效评价项目的具体情况，为确保本次绩效评价工作的真实可靠。本次绩效评价主要通过审阅资料、现场调研、实地评价、问卷调查、数据分析等方法进行评价。

　　（1）审阅资料

　　收集与项目预算、管理、绩效相关的评价资料，形成绩效评价的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。查阅项目立项申报文件、项目开展情况的报告、资金管理文件，对需要现场调查的问题做好记录。具体为：①对实施单位上报的2021年开展情况报告进行审阅，收集绩效评价的基础数据；②对项目实施单位填报的绩效目标完成情况调查表、资金收支表进行审阅，对资金使用查阅原始凭证等方式进行核实；③收集项目绩效相关资料并结合问卷调查结果对项目绩效进行客观评价。

　　（2）现场调研

　　通过调研，进一步了解项目基本情况、项目组织管理情况、项目资金管理情况、项目实施情况及绩效目标申报和实现情况，结合项目特点制定评价指标体系。

　　（3）实地评价

　　绩效评价组根据分工，采用资料收集与数据填报、案卷研究、实地调研、问卷调查等方式，组织开展实地评价。

　　（4）问卷调查法

　　通过发放调查问卷方式，了解项目实施情况，发现项目管理、实施过程中存在的问题，寻求完善相关政策和项目实施的建议，着重对项目产出和效果情况进行了解、核实，为项目实施效果提供定性与定量评价的基础。

　　（5）数据分析

　　依据项目立项时的预算申报文件、预算批复下达文件，对照项目实际完成情况，评价项目实施内容与预算批复的完成情况；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和会计凭证或资金支出账页，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据进行对比分析，结合开展的问卷调查，评价项目预期效果和效益实现程度。

　　4. 评价标准

　　评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

　　（1）计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

　　（2）行业标准。指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。

　　（3）历史标准。指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。

　　（4）财政部门和预算部门确认或认可的其他标准。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1.前期准备。根据财政支出绩效评价工作安排，我单位成立绩效评价工作组，负责我单位绩效评价工作的组织领导和具体实施。同时开展前期调研，收集与绩效评价相关的文件资料，为研究制定绩效评价工作方案做好前期准备。

　　2.研究制定绩效评价实施方案。根据绩效评价工作组的整体要求和部署，研究制定绩效评价实施方案。

　　3.收集基础资料数据和实施具体评价工作。绩效评价工作组按照项目实施方案，根据绩效评价实施方案设计绩效评价指标体系，收集项目基本情况资料、项目有关文件、项目收支情况、记账凭证、项目验收手续、资金管理办法等材料，对项目的支出、实施过程、项目产出及项目后续管理并按照评价指标体系开展实施具体评价工作，对黄家庄社区三组村内道路硬化项目绩效进行综合性评价，结合问卷调查结果，完成绩效评价报告初稿。

　　4.形成绩效评价正式报告。绩效评价工作组根据相关建议和意见对绩效评价报告进行修改完善，并形成正式的绩效评价报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目已建设完成，实施程序规范，实施效果好。根据项目支出绩效评价指标体系，弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效评价自评得分为100分。

　　（二）绩效目标实现情况。

　　弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目实施，硬化鸡街铺社区二组道路630平方米，新建排水沟渠48.3米，安装路灯3盏，新增污水管网610米，雨水管网775米；硬化鸡街铺社区三组道路887平方米，铺设DN400钢带增强螺旋双壁波纹管267.10米，安装路灯10盏，改造20座雨水箅子为污水井盖等。补齐社区短板弱项，为鸡街铺社区二组、三组进一步完善社区路网，改善鸡街铺二组77户231人、鸡街铺三组191户609人生产生活条件，提高人居环境，吸引外资入驻，促进社会经济发展，增强社区居民幸福感满意度。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为15.00分，实际得分15.00分（占该项满分值的100.00%）。反映出本项目目标细化明确，具体分析情况如下：

　　1.项目立项情况分析

　　（1）项目立项充分性分析

　　弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目符合法律法规、相关政策、行业发展规划和政策要求，项目具有可行性。

　　（2）立项程序规范性分析

　　弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目立项严格按照相关政策、法律法规执行，具有程序规范性。

　　2.绩效目标情况分析

　　（1）绩效目标合理性分析

　　弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效目标与实际工作内容具有相关性，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

　　（2）绩效指标明确性分析

　　弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，具有较强的操作性和指导性。

　　3.资金投入情况分析

　　弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目预算资金为弥勒市财政局直接下达，预算编制具有科学性。

　　4.资金投入和使用情况

　　（1）资金使用情况分析

　　根据弥财发〔2022〕2号弥勒市财政局  弥勒市乡村振兴局 弥勒市农业农村和科学技术局关于下达2022年中央财政衔接乡村振兴补助资金的通知，弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目预算资金 81.78万元，由弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目资金及自筹资金支付。截至2022年12月31日，弥勒市东风农场社区管理委员会共收到财政补助经费 80万元，支出项目经费81.78万元。

　　（2）资金分配合理性分析

　　弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目预算资金分配依据充分，资金按照合同、工程进度、结算审计等相关依据分配。

　　（二）项目过程情况分析。

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为20.00分，实际得分20.00分（占该项满分值的100.00%）。总体上看，本项目资金管理、财务管理较为规范，我单位按照管理办法严格执行。具体分析情况如下：

　　1.资金管理情况分析

　　（1）资金到位率情况分析

　　根据弥财发〔2022〕2号弥勒市财政局  弥勒市乡村振兴局 弥勒市农业农村和科学技术局关于下达2022年中央财政衔接乡村振兴补助资金的通知，弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目预算资金 81.78万元，由弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目资金及自筹资金支付。截至2022年12月31日，我单位共收到资金81.78万元，资金到位率100.00%。

　　（2）预算执行率情况分析

　　根据弥财发〔2022〕2号弥勒市财政局  弥勒市乡村振兴局 弥勒市农业农村和科学技术局关于下达2022年中央财政衔接乡村振兴补助资金的通知，弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目预算资金 81.78万元，由弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目资金及自筹资金支付。截至2022年12月31日，我单位弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目实际支出81.78万元，预算执行率为100%。

　　（3）资金使用合规性分析

　　弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定；项目资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支按照 “三重一大”的程序进行集体决策；项目支出符合预算批复或合同规定的用途；未发现截留、挤占、虚列项目支出。

　　2. 组织实施情况分析

　　（1）管理制度健全性分析

　　我单位财务管理制度健全，建立了专项项目建设管理制度，项目管理执行国家有关法律法规和制度，管理制度合法、合规、完整。

　　（2）制度执行有效性分析

　　我单位管理制度基本能够得到有效的执行，遵守相关法律法规和相关管理规定，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。

　　（三）项目产出情况分析。

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为35.00分，实际得分35.00分（占该项满分值的100.00%）。从实际完成情况看，本项目已完成绩效目标。具体分析情况如下：

　　1.产出数量情况分析

　　根据弥勒市巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组办公室下发《关于同意西三镇和东风农场社区管理委员会对中央财政衔接资金项目部分建设内容变更的批复》（弥巩固振兴组办〔2022〕11号），项目建设内容为硬化鸡街铺社区二组道路630平方米，新建排水沟渠48.3米，安装路灯3盏，新增污水管网610米，雨水管网775米；硬化鸡街铺社区三组道路887平方米，铺设DN400钢带增强螺旋双壁波纹管267.10米，安装路灯10盏，改造20座雨水箅子为污水井盖等。项目完成鸡街铺社区二组道路硬化947.74平方米，铺设雨水管道946.87米；硬化鸡街铺社区三组道路1252.73平方米，铺设雨水管道193.3米，配套相关基础设施，实际完成率100%。

　　2.产出质量情况分析

　　根据弥勒市巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组办公室下发《关于同意西三镇和东风农场社区管理委员会对中央财政衔接资金项目部分建设内容变更的批复》（弥巩固振兴组办〔2022〕11号）文件要求，需保质保量完成道路硬化、雨污管网铺设等，项目完成鸡街铺社区二组道路硬化947.74平方米，铺设雨水管道946.87米；硬化鸡街铺社区三组道路1252.73平方米，铺设雨水管道193.3米，竣工验收结果为合格，质量完成率100.00%。

　　3.产出时效情况分析

　　根据弥勒市巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组办公室下发《关于同意西三镇和东风农场社区管理委员会对中央财政衔接资金项目部分建设内容变更的批复》（弥巩固振兴组办〔2022〕11号）文件通知，要求于3月30日前全面开工，并于2022年6月30日前完成验收，本项目因申请变更，于2022年4月26日开工，6月30日完工，7月14日完成竣工验收工作，在时限内完工，完成及时率 100%。

　　4. 产出成本情况分析

　　根据弥勒市巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组办公室下发《关于同意西三镇和东风农场社区管理委员会对中央财政衔接资金项目部分建设内容变更的批复》（弥巩固振兴组办〔2022〕11号）文件通知、变更申请、实施方案等，弥勒市东风农场鸡街铺社区2022年补短板（基础设施完善）项目成本指标为81.62万元（其中二组57.46万元，三组23.8万元），截至2022年12月31日，完成实际成本81.78万元，成本完成率100.00%。

　　（四）项目效益情况分析。

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为30.00分，实际得分30.00分（占该项满分值的100.00%）。通过该指标的得分情况看，总体上本项目效果较好，基本达到了预期的实施效果。具体分析情况如下：

　　（五）实施效益情况分析

　　1.社会效益情况分析

　　弥勒市东风农场鸡街铺社区2022年补短板（基础设施完善）项目实施，补齐社区短板弱项，为鸡街铺社区二组、三组进一步完善社区路网，改善鸡街铺二组77户231人、鸡街铺三组191户609人生产生活条件，提高人居环境，吸引外资入驻，促进社会经济发展，增强社区居民幸福感满意度。

　　2.可持续影响情况分析

　　通过项目的实施，进一步完善社区小组基础设施配套，促进居民居住环境、生活条件的改善，对社会稳定起到积极影响。

　　3.满意度情况分析

　　根据本项目的具体情况，我单位工作人员分别设计了针对性问题的满意度测评表，随机选取40个调查对象（每组20个）进行测评，发出测评表40份，收回有效测评表40份，根据收回的满意度测评表对其计算，对弥勒市2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目满意度为100.00%。

　　五、主要经验及做法

　　一是严格执行项目“四制”制度，依法依规开展招投标、签订合同，压实责任，有序开展相关工作；二是在项目实施过程中强化督促，对施工工期、成本、质量等进行严格把控，确保项目按时按质完成，避免超付，圆满完成项目建设。

　　六、存在的问题及原因分析

　　存在问题：制度执行有效性有待提升。

　　原因分析：项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等虽然基本落实到位，不存在不足以支撑项目实施的条件，但还存在个别信息不够详尽的情况。

　　七、有关建议

　　在项目实施过程中，加强对人员条件、场地设备、信息支撑等方面的监管力度，进一步压实责任，精益求精地确保制度执行的有效性。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：弥勒市东风农场社区管理委员会2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目支出绩效单位自评表

　　弥勒市东风农场社区管理委员会

　　2023年3月30日