弥勒市财政局2021年会计和评估监督检查结果公告

　　根据《中华人民共和国会计法》、《财政部门实施会计监督办法》的规定，为切实履行财政部门会计监督职责，充分发挥会计监督服务地方经济社会发展、提升会计信息质量的重要作用，按照《红河州财政局关于组织地方财政部门开展2021年度会计评估和评估监督检查工作的通知》（红财监发〔2021〕11号）要求进行会计和评估监督检查。现将检查情况公告如下：

　　一、检查内容

　　此次重点检查会计基础工作：会计核算不真实，编制虚假财务会计报告，内部控制失效，不合规，违规使用发票等问题。

　　二、存在的主要问题

　　（一）弥勒市农资小额贷款股份有限公司:1、2020年1-12月记账凭证封面大部分填写不完整，没有加盖单位公章和骑缝章。

　　（二）弥勒市东信小额贷款有限公司:1、2020年1-12月记账凭证封面大部分填写不完整，没有加盖单位公章和骑缝章；2、2020年1-12月会计档案盒大部分填写不完整。

　　三、处理结果

　　针对检查发现的问题，我局已依据《中华人民共和国会计法》和《会计基础工作规范》等相关规定及“双随机、一公开”抽查的反馈问题清单的要求，依法进行书面反馈送达签收，我局将加强跟踪督促其依法依规及时认真整改。

　　特此公告

　　弥勒市财政局

　　2021年9月30日