弥勒市审计局2023年度部门整体支出绩效单位自评报告

    弥勒市审计局2023年度部门整体支出绩效单位自评报告

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1.简述部门职能职能

　　弥勒市审计局是主管全市审计工作的行政部门，主要负责行政事业单位的财政财务收支审计、政府投资建设项目竣工决算审计、领导干部任期经济责任审计、专项资金审计等。

　　2.机构设置及人员情况

　　机构情况：我单位共设置8个内设机构，包括：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业与自然资源环境审计科、电子数据审计科，下辖事业单位1个，暨弥勒市政府投资审计中心。

　　人员情况：行政编制15名，工勤编制1名。年末实有行政人员15人，工勤人员1人。较上年无增减变化。

　　事业编制6名，年末事业人员8人，超编制2名。较上年无增减变化。

　　退休人员：3人；遗属1人。

　　3.年度工作计划及重点工作任务情况

　　（二）当年部门履职总体目标、工作任务

　　2023年，弥勒市审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委审计委员会的领导下，认真落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示和考察云南重要讲话精神，准确把握进入新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局对审计工作提出的新任务新要求，依法全面履行审计监督职责，重点做好以下四个方面的工作。

　　一是深化财政审计，做好常规性经济体检。以推动“六保”“六稳”工作落实，促进规范部门预算管理，落实厉行节约和“过紧日子”要求，提高财政资金使用绩效为目标，重点审计财政资金安全、财政资金管理绩效、地方政府债务风险防控情况，特别关注虚增财政收入问题，通过审计促进财政资金提质增效，加强国有资产和财政收支管理。

　　二是深化领导干部经济责任审计和自然资源资产离任审计。认真贯彻落实《关于进一步规范经济责任审计有关事项的通知》要求，聚焦领导干部经济责任，突出党和国家经济方针政策贯彻落实情况，突出经济社会发展中各类风险防范化解情况，突出重点民生资金使用和项目建设情况，履行自然资源资产管理和生态环境保护责任，持续精准发力，审深审透，用好纪律和法律“两把尺子”，客观审慎地做出审计评价和结论，促进领导干部依法履职尽责。

　　三是持续推进政府投资审计转型。坚持围绕中心、服务大局、突出重点、量力而行、确保质量的原则，严格按照审计法、民法、合同法、政府投资条例等法律法规，准确定位投资审计的职能职责，在法定的职责权限范围内开展投资审计工作。投资审计项目严格遵守法定的立项程序、审计程序和规定的审批、复核、报告、公告等制度，加强质量控制管理，确保审计质量。

　　四是抓牢审计队伍建设。以“三立”精神为标尺，突出政治标准，抓实政治学习教育，自觉用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，持续深入巩固廉洁从审纪律教育成果，建设一支“忠诚、干净、担当”的审计干部队伍。突出专业标准，推进学习教育常态化和专业化，鼓励学习深造和探索创新，全面提升审计干部队伍的专业化水平。

　　（三）当年部门整体支出绩效目标

　　2023年度，年初整体支出绩效目标如下：

　　全年共保障3名退休职工公用经费、公务员医疗补助，按时发放退休职工遗属生活补助1人；按时完成政府投资项目审计500万元，提出审计建议采纳率达80%以上，项目审计中无违反审计纪律现象，令服务对象满意度达90%以上。

　　（四）部门预算绩效管理开展情况

　　为抓好预算绩效工作落实，推动单位全面建设整体发展，审计局成立了预算绩效管理工作领导小组，负责研究提出我局全面实施预算绩效评估管理工作方案、年度工作计划，并组织实施；负责预算绩效评估、绩效评价、绩效目标及运行监控管理、规范第三方参与预算绩效管理等预算绩效管理工作。

　　（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况

　　1.预算批复情况

　　根据弥勒市财政局《关于2023年部门预算批复的通知》（弥财发（2023）6号）批复，弥勒市审计局2023年一般公共预算安排201.81万元。其中，基本支出1.81万元（用于退休人员公用经费及公务员医疗补助、遗属生活补助等），项目支出200万元（政府投资项目审计）。

　　2.整体收支情况

　　2023年全年收入127.16万元。其中，行政运行25.35万元，审计业务费100万元，离退休人员公用经费0.12万元，遗属生活补助0.69万元，退休人员公务员医疗补助1.00万元。

　　2023年全年支出127.16万元。其中，行政运行25.35万元，审计业务费100万元，离退休人员公用经费0.12万元，遗属生活补助0.69万元，退休人员公务员医疗补助1.00万元。

　　3.预算执行情况

　　2023年全年预算收入及支出执行率均为100%

　　二、部门整体支出绩效目标实现情况

　　（一）绩效目标完成情况

　　2023年度整体支出绩效目标全部实现，详见附件2《审计局2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表》。

　　（二）绩效目标未完成原因分析

　　2023年整体支出绩效目标均完成，无未完成情况。

　　三、绩效自评结论

　　部门整体支出绩效自评结论为优秀，详见附件1《审计局2023年度部门整体支出绩效单位自评表》。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）投入情况分析

　　2023年全年投入审计人员共计48人次，保障退休人员3人公用经费0.12万元及公务员医疗补助1.00万元、遗属生活补助1人0.69万元，完成政府投资项目审计4个，支付当年及以前年度委托业务费共100万元。

　　（二）过程情况分析

　　退休人员及遗属生活补助经费采取逐月支付方式予以保障。政府投资项目审计经费按项目体量，并根据红河州人民政府关于印发《红河州审计机关聘请中介机构参与投资审计管理办法（试行）的通知红政发》（〔2022〕20号）结算。

　　（三）产出情况分析

　　2023年全年共保障退休人员3人、遗属1人，完成政府投资项目审计4个，提出审计建议11条、被采用11条，无违反审计纪律现象。

　　（四）效果情况分析

　　通过审计，全年为市政府增收节支8921.70万元。

　　五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

　　（一）主要问及原因分析

　　部门整体支出绩效中暂未发现明显问题，但还存在绩效评价人员能力素质不够高的现象，其主要原因是接受绩效评价培训学习较少。

　　（二）改进的方向和具体措施

　　为进一步强化部门整体支出绩效目标完成，有效促进单位整体发展，加强绩效评价人员培训力度，提高绩效评价人员能力素质。

　　六、主要经验及做法

　　一是党组重视。预算绩效是单位工作完成情况的具体体现，对推动工作落实、提升工作质量、激励工作斗志具有不可估量作用。为此，单位成立了以局长为组长的绩效管理工作领导小组，负责预算绩效工作的领导、指导、检查、考核等工作，促进绩效目标有效完成。

　　二是落实责任。各科室、中心结合自身工作提出年度、阶段工作绩效目标，签订绩效目标责任书。由绩效领导小组负责搜集整理形成单位整体绩效目标，同时对绩效目标完成情况进行检查、督促。

　　七、其他需说明的情况

　　无

　　附件 1.审计局2023年度部门整体支出绩效单位自评表

　　     2.审计局2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表                                                                                                                                                                                                                      弥勒市审计局

　　2023年3月27日