弥勒市审计局2023年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　2023年度项目为政府投资项目审计，其目标任务是根据市政府统一安排，对以前年度完成的政府投资建设工程开展审计，其目的是规范财政资金使用，提高财政资金使用效益。

　　（二）项目绩效目标。

　　2023年度项目绩效目标如下：全年计划完成政府投资项目3个，审计整改资金500万元以上；实际完成政府投资项目审计4个，其中一个为上年度未结束项目，为政府投资增收节支8921.70万元。

　　（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

　　因我局人员编制较少，难以满足政府投资项目审计需要，政府投资项目审计一直是由我局聘请社会机构实施。根据有关规定，我局对参加项目审计社会机构进行审核把关，确定参与项目审计对象，按照市政府工作安排，制定项目审计计划、绩效目标、检查验收程序方法，根据项目完成情况支付相关费用。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　绩效评价的目的是为了提高财政资金使用效益，规范使用财政资金单位建立健全制度，确保财政资金安全。绩效评价对象为年度计划并完成政府投资项目，其范围为年初计划项目。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　绩效评价原则、依据、评价指标体系详见附件1《弥勒市审计局审计业务经费项目绩效指标体系》。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　2023年度项目绩效工作在单位绩效工作领导小组的领导下，认真梳理全年项目完成情况，认真总结，对照年初项目绩效目标，逐项核对、检查，组织审计问题整改督察小组年度项目审计进行实地查访，检查执行审计纪律情况，调查服务对象满意度，确保年度项目绩效目标得以有效落实。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　详见附件《弥勒市审计局2023年度项目支出绩效单位自评表》。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　详见附件《弥勒市审计局2023年度项目支出绩效单位自评表》。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　政府投资项目审计是落实市政府工作安排，规范财政资金使用，提高财政资金使用效益，经单位党组研究确定项目数量、参加项目审计社会机构、项目绩效目标，推动工作有效落实。

　　（二）项目过程情况分析。

　　政府投资项目审计采取现场与送达审计相结合的方式，对被审计项目实地核查、翻阅台账资料、查看财务凭证、调查走访，全面掌握被审计项目财政资金管理使用情况。

　　（三）项目产出情况分析。

　　2023年全年完成政府投资项目审计4个，审计整改落实财政资金8921.70万元。

　　（四）项目效益情况分析。

　　全年为市政府增收节支8921.70万元。

　　五、主要经验及做法

　　一是党组重视。预算绩效是单位工作完成情况的具体体现，对推动工作落实、提升工作质量、激励工作斗志具有不可估量作用。为此，单位成立了以局长为组长的绩效管理工作领导小组，负责预算绩效工作的领导、指导、检查、考核等工作，促进绩效目标有效完成。

　　二是落实责任。各科室、中心结合自身工作提出年度、阶段工作绩效目标，签订绩效目标责任书。由绩效领导小组负责搜集整理形成单位整体绩效目标，同时对绩效目标完成情况进行检查、督促。

　　六、存在的问题及原因分析

　　通过绩效评价，存在绩效评价人员能力素质不够高的现象，其主要原因是接受绩效评价培训学习较少。为进一步绩效目标评价工作完成，有效促进单位整体发展，加强绩效评价人员培训力度，提高绩效评价人员能力素质。

　　七、有关建议

　　八、其他需要说明的问题

　　包括可能对项目绩效产生影响的因素、往年绩效评价发现问题整改情况等。

　　附件：审计局2023年度项目支出绩效单位自评表

　　弥勒市审计局

　　2023年3月27日