弥勒市残疾人联合会2022年度项目支出绩效单位自评报告

　　弥勒市残疾人联合会2022年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

　　1.残疾儿童康复救助

　　（1）项目背景

　　根据云财社[2021]236号 红财社发〔2020〕211号，红河州财政局关于提前下达2021年残疾人事业发展补助资金的通知。

　　（2）主要内容

　　按照文件规定，残疾儿童属于抢救性康复，必须应救尽。经初步筛查，截至2022年12月31日，弥勒市共救助残疾儿童68名，支付康复救助资金44.00万元。

　　（3）资金投入和使用情况

　　2022年残疾儿童康复救助全年收入44.00万元，全年支出数为44.00万元，完成率100%。

　　2.阳光家园计划

　　（1）项目背景

　　根据云财社[2022]71号  红财社发〔2022〕77号红河州财政局关于下达2022年残疾人就业保障金通知进行。

　　（2）主要内容

　　2022年残疾人托养服务项目共为160名残疾人提供了托养服务。其中机构托养31人，居家托养129人，智力、精神类残疾人113人，重度肢体残疾人47人。通过托养服务，160名残疾人得到了运动功能、心理健康疏导、社会适应能力等方面的康复服务训练，效果很好，得到残疾人及家属的好评。

　　（3）资金投入和使用情况

　　2022年阳光家园计划全年收入24.00万元，全年支出数为12.00万元，完成率50.00%。

　　（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

　　弥勒市残联在市委、市政府的坚强领导下和州残联的有力指导下，坚持深入贯彻习近平总书记重要指示精神和党的二十大精神，认真贯彻实施《一法四条例》，切实履行“代表、服务、管理”职责，不断深化“量体裁衣”式残疾人服务这一中心，持续巩固脱贫攻坚成果和助力乡村振兴有效衔接，扎实推进社会保障体系和服务体系“两个体系”建设，大力抓好组织保障、资金保障、设施保障“三大保障”，打通联系和服务残疾人的“最后一公里”，让我市残疾人的获得感、幸福感、安全感增强，为建设“美丽幸福佛地家园”提供了坚强政策保障。

　　（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

　　1.项目组织情况

　　项目由弥勒市残疾人联合会、各乡镇项目办、各乡镇财政所、村委会及村小组相关人员负责前期规划、资金管理、施工质量监督等工作。

　　2.项目管理情况

　　项目由弥勒市残疾人联合会、乡镇人民政府或村委会负责实施；弥勒市残疾人联合会定期或不定期深入现场督查项目实施情况，协调解决项目建设中存在的问题；严格项目资金使用管理，项目资金实行专款专用，坚决杜绝挪作他用，按协议、按进度及时拨付，确保建设资金的有效使用。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.绩效目的

　　了解弥勒市残疾人联合会项目资金使用情况和取得的成效，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

　　2.绩效评价对象

　　本次绩效评价涉及项目2个，分别为残疾儿童康复救助、阳光家园计划。

　　3.保障范围

　　保障弥勒市残疾儿童及困难残疾人。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则

　　（1）价值导向原则：财政支出绩效评价体系应能够反映财政支出的经济性、效益性、有效性原则，体现财政部门和项目主管部门的价值导向。

　　（2）重要性原则：根据指标在整个指标体系的地位和作用进行筛选，选择最具代表性、最能反映评价要求的指标。

　　（3）可比性原则：在相似项目之间有共同的指标，不同项目之间的衡量结果可以相互比较。

　　（4）综合性原则：将定性指标和定量指标相结合，定性分析是定量分析的基础，定量分析是定性分析的深化，两者相结合系统反映财政支出所产生的社会效益。

　　（5）经济性原则：指标的选取要考虑现实条件及可操作性，数据的获得应符合成本效益原则，在合理成本的基础上收集信息。

　　2.绩效评价依据

　　（1）《中华人民共和国预算法》(主席令第21号)；

　　（2）《云南省财政支出绩效评价管理办法》；

　　（3）《政府会计准则》；

　　3.绩效评价体系

　　（1）指标设定

　　绩效指标指用于测量公共支出效果的指数或指数体系。绩效指标可以是某一独立指标，也可以是由多项指标组成的体系。科学的绩效指标是实现公共管理科学化的前提。

　　评价指标体系是根据财政支出项目进行评价的目的、财政支出项目的绩效内容，以及财政支出指标体系的设计原则，采用适当的方法，确定财政支出项目的绩效评价指标，然后，运用适当的方法，确定各个指标相对于项目总体绩效的重要性，并用数量化的方法表示出来，即赋予每个指标一定的权重；确定各个评价指标的参照标准，即明确指标的标准值。

　　（2）指标权重设定

　　该项目管理类指标占全部权重的50%，包括项目立项、资金落实、项目业务管理、项目财务管理；项目绩效类指标占全部权重的50%，其中项目产出类指标占30%，项目效果类指标占20%。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1、前期准备阶段

　　主要是组建评价工作小组，了解评价项目基本情况，设计有关基础数据表格，下发项目执行单位需要准备的资料清单等。

　　2、信息采集复核阶段

　　项目执行单位进行初步准备后，评价小组先后深入项目执行单位以实地察看、面访、查阅相关资料、核查财务凭证及账簿等多种形式采集信息，复核基础数据和评价证据，并多次就相关资料的补充、完善进行沟通。

　　3、指标体系设计论证阶段

　　评价小组在收集各类基础数据，制作基础表格后，根据指定的评价方法，结合项目特点，开始设计项目产出和项目效益类指标。通过评价小组的集体商议，初步形成了既能体现评价意图又切合实际的系列指标。进一步修改完善指标体系，合理确定各指标权重，制定评分标准。

　　4、数据分析和报告形成阶段

　　完成系列基础性、前置性工作后，评价小组开始集中精力进行数据分析及指标计算比较，按规范格式撰写绩效评价报告初稿，并送有关方面征求意见，进一步修改后出具正式报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　附件：弥勒市残疾人联合会2022年度项目支出绩效单位自评表

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　附件：弥勒市残疾人联合会2022年度项目支出绩效单位自评表

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　1.项目立项

　　项目立项规范。项目是按照规定的程序设立，所提交的文件、材料符合相关要求；

　　绩效目标合理。符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；与项目实施单位职责密切相关；项目为促进事业发展所必需；项目预期产出效益和效果符合正产的业绩水平；

　　绩效指标明确。项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；与项目年度计划数相对应；与预算确定的项目资金量相匹配。

　　2.资金落实

　　资金到位率。预算资金到位比较及时，保证了项目进度。

　　到位及时率。资金及时到位，为项目顺利实施提供保障。

　　（二）项目过程情况分析。

　　1.业务管理

　　招投标手续完整。项目的招投标手续完整，保证了项目的合规性。

　　制度执行有效。遵守相关法律法规；项目实施的人员条件、场地设备、及时落实到位。

　　项目质量可控。已制定相应的项目质量要求；采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施。

　　2.财务管理

　　管理制度比较健全。已制定相应的预算绩效管理实施细则。

　　资金使用合规。资金使用合规，支出依据规范，无虚列支出，

　　财务监控有效。采取了相应的财务检查等必要的监控措施。

　　（三）项目产出情况分析。

　　项目产出实际完成率、验收合格率均达到绩效目标。

　　（四）项目效益情况分析。

　　取得了良好的社会效益和经济效益，可持续影响效果好。

　　五、主要经验及做法

　　（一）按照中央、省、州有关绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，并依此开展相关工作。

　　（二）建立健全相关制度。建立《弥勒市残疾人联合会财务管理制度》《弥勒市残疾人联合会内部控制制度》等管理制度及办法。

　　（三）高度重视预算绩效管理工作，大力推进部门预算绩效管理意识培养，提高预算绩效管理工作质量，建立健全部门预算绩效管理配套机制、完善部门预算绩效自评和公开等工作。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）绩效目标及绩效指标填报质量有待加强。主要原因是科室预算绩效管理理念还未深入，预算绩效管理主体意识不强，未将预算绩效管理作为加强预算管理，提升资金使用效率的有效管理，绩效管理工作大都为被动应付。

　　（二）编制绩效目标的不确定因素较多，绩效指标设置不规范、不完整，绩效指标设置难以全面涵盖。绩效目标设置出现漏项、过时项，不能准确反映当年绩效目标任务；今后，在绩效评价过程中，需不断改进和细化绩效目标内容及指标体系，根据工作重心做出相应调整，切实推动绩效目标任务的顺利完成。

　　七、有关建议

　　（一）加强项目管理，进一步明确、细化责任分工，制定项目完成时间表，促进各项工作按时完成。

　　（二）建议开展学习培训，加强业务指导，进行经验交流，提高项目绩效编制工作。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：弥勒市残疾人联合会2022年度项目支出绩效单位自评表

　　单位名称：弥勒市残疾人联合会     2023 年3月26日