弥勒市文学艺术界联合会2022年度项目支出绩效单位自评报告

　　弥勒市文学艺术界联合会2022年度项目支出绩效单位自评报告

　　根据﹝2023﹞- 33弥勒市财政局关于做好2022年度绩效自评工作的通知要求，我单位组织绩效管理工作人员对2022年部门项目开展了绩效自评，现将自评情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　纳入本次绩效自评的项目共有2个，项目收入19万元，项目支出19万元，2个项目均为本级项目，具体情况如下：

　　项目1：补助文艺工作经费，项目预算7.02万元，收入7.02万元，支出7.02万元，执行率100%。

　　项目背景： 近年来，市文联认真履行“团结引导、联络协调、服务管理、自律维权”职责，培养人才、多出精品，努力推进弥勒文艺事业繁荣发展，但因市级财政保运转经费的逐步规范和缩减，市文联日常运转尚且困难，无力组织丰富多彩的文艺活动，影响到市文联职能发挥。市文联下设7个协会因资金困难开展活动有限，无法举办高端文艺人才学习交流活动，影响和制约了弥勒文艺事业的繁荣发展。弥勒文艺阵地刊物《弥勒文化》文学季刊的编辑出版费逐步上升加之脱贫攻坚经费投入等方面的需求，导致弥勒文联工作经费捉襟见肘，陷入“无米下锅”的境地。为更好地发挥市文学和艺术界联合会工作职能，支持各艺术协会开展文艺活动，创作出更多讴歌新时代弥勒新发展的文艺精品，为建设滇中绿色发展强市，打造世界一流健康生活目的地云南样板贡献文艺工作者力量。

　　项目2：中国西南六省区摄影展会务工作经费补助资金，项目预算11.98万元，项目收入11.98万元，项目支出11.98万元。

　　项目背景：全力贯彻党中央关于全面推进乡村振兴战略部署，围绕“美好西南•美丽乡村”主题，聚焦中国西南六省区市乡村“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的缤纷盛景和生动图景，充分展示西南六省区市乡村产业、人才、文化、生态、组织振兴的蝶变之美和令人景仰的美好前景，定格西南锦绣大地上乡村百姓的小康幸福生活，展现中国美丽乡村建设西南壮美画卷。

　　（二）项目绩效目标。

　　项目1：补助文艺工作经费

　　绩效目标：更好地发挥市文学和艺术界联合会工作职能，支持各艺术协会开展文艺活动，创作出更多讴歌新时代弥勒新发展的文艺精品，为建设滇中绿色发展强市，打造世界一流健康生活目的地云南样板贡献文艺工作者力量。

　　项目2：中国西南六省区摄影展会务工作经费补助资金　绩效目标：通过开展大型采风创作，精心组织西南六省区市知名摄影家深入弥勒市甸溪河湿地公园、可邑小镇、东山镇、红河水乡、太平湖森林小镇、东风韵小镇6个采风点开展“我心中的弥勒”采风创作，选用美丽弥勒篇章60幅，美丽红河篇章30幅，在中国西南六省区市摄影联展活动期间同步展出；举行摄影联展开展仪式，在弥勒博物馆举行第十四届中国西南六省区市摄影联展仪式暨“云南省摄影家协会创作基地”授牌仪式，为弥勒市颁发“云南省摄影家协会创作基地”的牌匾，“我心中的弥勒”摄影联展在弥勒市展出后，适时在云南文学艺术馆展出；开展摄影论坛，组织参加联展活动的摄影家，围绕“摄影助力乡村振兴”“西南地区的摄影创作”等专题开展学术交流。四是举行摄影讲座，组织著名摄影家对红河州、弥勒市摄影爱好者进行摄影创作专题讲座。旨在促进西南六省区（市）摄影文化艺术事业繁荣，加强各省市摄影文化艺术创作队伍的建设，做大做强这一品牌活动。同时，加强文旅融合，以影像为载体，进一步提升弥勒市打造“世界一流•中国唯一”的健康生活全域旅游示范区影响力，不断丰富广大群众精神文化生活，提高城市艺术品位，提升弥勒市文旅大融合创意高度和城市美誉度。

　　（三）项目组织管理情况。

　　1.项目组织情况：对于纳入市财政局考核的项目由单位直接组织和管理，本单位对项目建立以部门领导为项目负责人的项目管理制度，项目完成后对项目完成情况进行绩效考评，考核绩效指标完成情况，针对绩效评价过程中存在的问题及原因分析后提出意见并落实。

　　2.项目管理情况

　　（1）业务管理方面：一是管理制度健全，业务制度管理合法、合规、完整，执行有效。二是项目质量可控性，按照制定的绩效目标，遵循各项管理制度，在人员、场地、经费等各方面给予保障。三是项目质量可控性，完成情况良好。

　　（2）财务管理方面，一是建立健全项目资金管理办法，设有明细台账；二是严格执行国家财经法规和财务管理制度，保证经费支出合理合规，做到了经费支出审批程序手续完备、原始凭证合规、经费支出有效；三是按照预算批复的用途使用资金，不存在截留、挤占、挪用等情况，保证了资金的安全性。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　本次绩效评价的目的：为强化部门绩效管理责任，提高财政资金的使用效益和部门绩效管理水平。

　　本次绩效评价的对象和范围是市财政拨入本部门的项目资金。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.本次项目绩效自评遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的基本原则。

　　2.本次绩效评价的主要依据：

　　（1）《红河州财政局关于印发< 红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发﹝2020﹞12号）；

　　（3）弥勒市文学艺术界联合会2022年部门重点工作任务；

　　（4）弥勒市文学艺术界联合会三定方案部门职责职能；

　　（5）《中华人民共和国预算法》、中央、省、州对各专项资金的管理规定、财务和会计资料；

　　（6）项目设立的政策依据和绩效目标，预算执行情况，年度决算报告、项目决算或验收报告等相关材料；

　　（7）其他相关资料。

　　3.评价指标体系

　　本次项目绩效自评根据我单位已设定的项目评价指标体系，按决策、过程、产出、效益的逻辑模型，设定一级指标三个，一级指标下各设定若干个二级指标和三级指标及其分值，具体评价指标与评分标准详见《2022年度项目支出绩效单位自评表》。

　　4.评价方法

　　本次绩效评价为部门自评。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1.前期准备环节。根据市财政的相关要求，我单位纳入本次绩效自评的2022年项目一共有2个，涉及项目资金19万元，2个项目均为本级项目，我单位严格按照绩效自评要求开展自评工作。

　　2.绩效评价实施环节。具体包括明确项目概况、确定了本次绩效评价的目的、绩效评价对象及评价内容、绩效评价指标体系、绩效评价方法等。组织实施具体由我单位的绩效管理工作小组负责牵头实施，明确各个环节及各项工作的时间节点及工作内容，明确项目绩效自评小组负责人及评价人员的职责与分工，各项目负责科室参与。按市财政局对本次绩效自评的通知要求收集绩效评价相关资料，审查核实绩效评价资料，综合分析确定评价结论，按时撰写并提交绩效评价报告。

　　3.绩效评价管理环节。按市财政的要求将绩效评价结果提市州财政局指定科室，并按要求依法公开绩效评价信息。

　　三、综合评价情况及评价结论（附项目自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　弥勒市文学艺术界联合会2022年度预算绩效管理工作在市财政局相关科室的具体指导和绩效管理工作领导小组组织下，根据﹝2023﹞- 33弥勒市财政局关于做好2022年度绩效自评工作的通知要求，就我单位2022年度预算编制、执行、资金管理使用、项目组织管理、项目绩效目标、资金管理使用实际效果、绩效自评等及时、全面的开展绩效自评工作，经过认真开展自查自评，我单位2022年项目绩效目标完成情况好，与年初设定的总体绩效目标无偏差，本次纳入绩效自评的2个项目绩效自评成绩均为“优”。

　　（二）绩效目标实现情况

　　绩效目标实现情况详见附表《弥勒市文学艺术界联合会2022年度项目支出绩效单位自评表》

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　弥勒市文学艺术界联合会高度重视绩效评价工作，健全预算绩效管理工作领导小组，加强绩效管理工作制度建设，严格按要求开展各项指标体系的设置建设工作，加强预算绩效管理工作的宣传培训，强化绩效目标管理，强化绩效运行监控管理，通过对2022年财政支出整体绩效自评和项目绩效自评，形成整体绩效自评报告和项目绩效自评报告；同时，加强自评结果的应用，对绩效运行监控管理和绩效自评中存在的问题，积极进行整改，并按照要求进行绩效目标和绩效评价结果的公开。

　　1.项目管理情况：为加强市文联项目资金的管理，市文联制定了《弥勒市文学艺术界联合会项目资金管理办法》，积极推动项目资金使用的优质和高效。项目建立了业务管理和财务管理制度，且在项目实施过程中基本能够按照管理制度执行。为加强项目支出管理，优化资金支出结构，逐步建立科学、规范、高效的管理体系，提高资金使用效益，确保项目的顺利实施，建立健全了预算管理、项目管理、合同管理、政府采购、财务监督管理、财务报销、项目资金管理等管理制度及内控制度，从预算收入支出管理、项目管理、财务管理等方面对文化艺术工作专项经费支出进行了规范，各项制度得到有效执行。

　　2.财务管理情况分析：弥勒市文学艺术界联合会制定了《弥勒市文学艺术界联合会项目管理制度》经实地评价，各项目能够按照资金管理办法和相关制度，进行账务管理和核算，能按照规定的资金使用范围规范使用项目资金。

　　（二）项目过程情况分析。

　　1.项目资金到位率。项目资金在2022年全部到位，并已支付完成。

　　2.预算执行率。纳入本次绩效自评的2个项目，2个项目预算执行率均在95%以上，达到财政对项目预算执行率的要求。

　　3.项目资金使用符合项目资金管理制度的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　4.项目已制定相应的项目实施方案，以及财务和项目管理制度。

　　（三）项目产出情况分析。

　　弥勒市文学艺术界联合会顺利完成了各项文化艺术工作任务，达到了各个项目设定的产出绩效目标，有效推进了我市文化艺术工作健康有序发展。

　　1.项目产出质量已达年初设定的、建设任务完成率。

　　2.项目产出时效已在项目实施计划设定的时间内完成。

　　3.项目产出成本均控制在预算数范围内。

　　（四）项目效益情况分析。

　　弥勒市文学艺术界联合会履行的职责属于社会管理，给群众带来的是精神文化享受，在支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振、支持文化体育事业发展方面产生积极影响，但对经济发展带来的直接和间接影响不好衡量，因此，我单位2个项目实现的效益指标主要是社会效益指标。各项目社会效益指标实现情况良好，为推动弥勒文艺事业繁荣发展、广大文艺工作者和广大人民群众满意，达到全部预期指标，效益较为明显。

　　五、主要经验及做法

　　（一）主要经验

　　本单位根据新形势下文联工作的特点，对项目的绩效考评工作继续强化突出重点，提升可操作性的原则，在注重基本支出和项目支出内部控制的规范化和资金的严格管理的同时，强化项目管理过程中的事前和事中控制，并进一步科学规范化项目管理流程和预算编制，强化项目主要领导负责制。

　　（二）主要做法

　　1.继续严格执行已制定的财政资金管理中的各项管理制度，包括资金拨付管理、项目资金审批管理、费用报销管理，固定资产管理等相关管理制度。

　　2.强化项目可行性研究和资金预算管理制度，对项目的具体实施和支出的合理性进行事前的评估和事中及事后的监督及评价，同时针对以前年度项目管理中出现的问题进一步细化项目实施流程和项目预算编制，实施科学化的项目管理。

　　3.强化项目负责人制度，更加严格地根据项目责任落实到人，对指标完成情况和项目管理情况负责。

　　六、存在的问题及原因分析

　　1.项目资金的使用存在及时性问题，项目支出资金的使用效率仍有待提高。项目资金的拨付集中在下半年进行，在一定程度上影响了项目资金发挥出最大的使用效果。

　　2.项目绩效目标中的主要指标设计还需科学化一些，量化指标不足，无法对项目的效率性和完成质量进行更精准考评。

　　七、有关建议

　　无。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

    附件：弥勒市文学艺术界联合会2022年度项目支出绩效单位自评表

弥勒市文学艺术界联合会

2023年3月22日