弥勒市发展和改革局2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市发展和改革局2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市发展和改革局对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市发展和改革局2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度工作总结，对弥勒市发展和改革局所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市发展和改革局是政府组成部门，弥勒市发展和改革局主要工作职能是：

1.拟订并组织实施全市国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；牵头组织统一规划体系建设；负责市级专项规划、区域规划、空间规划与市级发展规划的统筹衔接；起草国民经济和社会发展草案，贯彻落实经济体制改革和对外开放的有关地方性法规和政府规章。

2.统筹提出全市国民经济和社会发展主要目标，监测预警宏观经济和社会发展态势趋势，提出宏观调控政策建议；综合协调宏观经济政策，牵头研究宏观经济应对措施；调节经济运行，协调解决经济运行中的重大问题；参与拟订全市财政政策和土地政策。

3.负责投资综合管理，拟订全市固定资产投资总规模、结构调控目标和政策，会同相关部门拟订政府投资项目审批权限和政府核准的固定资产投资项目目录；安排中央、省、州分配的预算内项目建设资金和项目前期经费，以及市级预算内项目建设资金和项目前期经费，按照规定权限审批、核准、审核重大建设项目；规划重大建设项目和生产力布局；拟订并推动落实鼓励民间投资政策措施。

4.跟踪研判涉及经济安全、生态安全、资源安全、科技安全、社会安全等各类风险隐患，提出相关工作建议；承担经济、生态、资源等重点领域国家安全工作协调机制相关工作；负责重要商品总量平衡和宏观调控。

5.负责全市社会发展与国民经济发展的政策衔接，协调有关重大问题；组织拟订全市社会发展战略、总体规划，统筹推进基本公共服务体系建设和收入分配制度改革，提出促进就业、完善社会保障与经济协调发展的政策建议；牵头开展社会信用体系建设。

6.贯彻实施国家、省、州价格法律、法规和政策；制定和调整由市管理的重要商品、服务价格和重要收费标准；按规定承担政府定价项目成本调查监审及管理、价格认定、价格公共服务等相关工作。

7.承担全市大中型水利水电工程移民安置规划及规划的审查审批和移民安置实施管理、专项验收；大中型水库移民后期扶持政策落实和项目审批、管理；大中型水库移民政策法规宣传及库区和移民安置区移民信访维稳等工作。

8.承担全市粮食流通宏观调控的具体工作。研究提出粮食购销政策和最低收购价原则的建议并组织实施；指导协调政策性粮食购销和粮食产销合作；承担粮食监测预警和应急责任；承担全市军粮供应的相关工作；承担粮食安全行政首长责任制考核日常工作。

9.负责市级重要物资和应急储备物资的管理。研究提出市级重要物资储备规划、储备品种目录的建议；根据全市储备总体发展规划和品种目录，组织实施市级重要物资和应急储备物资的收储、轮换和日常管理，落实有关动用计划和指令；贯彻落实国家制定的物资储备仓储管理有关技术标准和规范，拟订市地方物资储备有关标准、技术规范并监督执行；监测重要物资供求变化并预测预警；承担市级物资储备单位安全生产的监管责任。

10.贯彻执行国家有关能源发展和改革的方针政策和法律法规；按照规定权限审核能源固定资产投资项目，负责提出能源、能源行业节能固定资产项目财政（专项）资金安排建议；指导协调农村能源发展工作。

11.负责全市能源行业管理，贯彻执行能源行业标准和准入条件，衔接能源生产建设和供需平衡；负责电力运行和电力行政执法；负责能源行业节能和资源综合利用，参与研究全市能源消费总量控制目标建议；负责能源预测预警，发布能源信息，参与能源运行调节和应急保障，提出市级石油、天然气储备和动用建议。

12.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市发展和改革局2020年部门财政拨款收入总计16,136,330.57元，其中:基本支出财政拨款收入10,966,777.06元,项目支出财政拨款收入5,169,553.51元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市发展和改革局2020年部门财政拨款总计支出15,254,170.79元，其中：基本支出10,966,777.06元，项目支出4,287,393.73元。

二、2020年度绩效目标及工作重点

（一）认真组织编制和分解下达弥勒市2020年国民经济和社会发展计划。

1.项目管理不低于222个；

2.项目审批申报不低于100个；

3.特色小镇2020年基本建成初具规模不低于4个等。

（二）加强对全市经济运行情况的分析、预测和研究。

1.专题研究意识形态工作开展次数不低于2次；

2.挂钩点调研次数不低于6次；

3.粮食重大安全事故零起等。

（三）精心谋划，抓项目、争资金，做好项目开发储备工作。

1.争取项目补助资金不低于1亿元；

2.新开工项目数不低于55个；

3.重点项目调度会开展次数不低于2次等。

（四）按照项目审批、核准、备案要求，做好管理服务工作。积极争取中央、省、州补助，加快推进项目前期工作，促使一批重点项目尽快形成新的投资实物量。

（五）做好价格管理工作。

1.价格认证不低于200件等。

（六）做好全市粮食流通宏观调控的具体工作。

1.粮食安全检查次数不低于30人次；

2.组织参加食品安全宣传教育活动次数不低于4次等。

（七）做好全市能源行业管理工作。做好全市大中型水利水电工程移民安置规划及规划的审查审批和移民安置实施管理、专项验收等工作。

1.石漠化综合治理面积大于20平方公里；

2.实施人工造林大于10000亩等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市发展和改革局根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市发展和改革局提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市发展和改革局2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市发展和改革局2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：项目管理233个；项目审批申报363个； 2020年基本建成初具规模特色小镇4个；开展专题研究意识形态工作2次；挂钩点调研6次；粮食重大安全事故零起；争取项目补助资金不低于37,424.00万元；新开工项目数55个；开展重点项目调度会3次；价格认证413件；粮食安全检查32人次；组织参加食品安全宣传教育活动4次;石漠化综合治理面积完成4000亩；实施人工造林完成4000亩等。

部分未实现的绩效目标主要因为项目为多年项目，在以后年度继续执行完成。

具体绩效目标完成情况详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市发展和改革局2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分91分，等级为“良”，通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：弥勒市发展和改革局2020年度部门整体支出绩效指标明确；部门内控制度健全并有效执行；各项支出合理有效，部分项目资金支付进度与绩效目标实现程度存在一定差异；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门履职情况较好。

六、存在的问题

（一）项目年初预算资金不合理。项目“2020年全市项目前期工作经费”年初预算数10,000,000.00元，调减6,550,891.35元，调整率为65.51%，年初预算资金过大。

（二）整体预算调整率过大。基本支出预算调整率为64.70%与项目支出预算调整率57.20%，预算调整率均大于等于30%。

（三）绩效目标完成情况与资金支付进度不一致。“2020年全市项目前期工作经费”、“粮食财务挂账利息”资金支付比例在75%-80%之间，项目实现程度为100%。

七、建议

（一）根据项目实际情况确定年初预算数，做好预算安排、有效使用财政资金。

（二）制定合理的预算资金，后期做好预算资金与工作的匹配程度，调整好预算资金的使用。

（三）做好预算管理工作，加强对预算执行的重视度，单位绩效目标完成情况应与资金支付进度相匹配，便于对整个预算过程保持监督、控制。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年02月25日