弥勒市人民政府扶贫开发办公室2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市人民政府扶贫开发办公室2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市人民政府扶贫开发办公室对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市人民政府扶贫开发办公室2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度工作总结，对弥勒市人民政府扶贫开发办公室所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市人民政府扶贫开发办公室主要工作职能是：

宣传贯彻党的路线方针政策和中央、国务院，省、州、市党委政府关于扶贫开发和脱贫攻坚的重大决策部署和法律法规，结合实际拟订全市扶贫开发和脱贫攻坚相关政策、措施，拟订全市扶贫开发和脱贫攻坚中长期规划、深度贫困村脱贫规划和年度计划，并负责组织实施和监督检查。会同有关部门研究拟订市级财政扶贫资金使用分配方案，并对全市扶贫项目执行和资金使用情况进行监督管理，组织督促检查、工作指导、考核验收等工作。组织开展扶贫开发和脱贫攻坚调查研究，研究提出扶贫政策措施建议，为市委、市政府决策提供参考依据；提请市扶贫开发领导小组及时研究和协调解决全市扶贫开发和脱贫攻坚中的重大问题；负责全市贫困状况监测和扶贫统计工作。统筹组织开展行业扶贫工作，协调推进行业扶贫政策、责任、工作的落实。负责统筹协调和指导金融扶贫工作，会同有关部门落实扶贫小额信贷市级财政贴息资金和风险补偿资金。负责组织、协调和指导全市扶贫开发项目建设工作，编制市级项目库和年度实施计划，并做好统筹协调和服务工作；根据市扶贫开发领导小组安排，对目标任务完成情况组织考核验收。宣传发动社会各界参与扶贫开发和脱贫攻坚，负责州、市两级机关企事业单位定点扶贫，经济社会合作工作的协调和服务工作；指导、协调市级机关企事业单位、驻弥勒单位定点扶贫工作；负责社会各界捐赠扶贫资金、物资的管理使用。统筹组织脱贫攻坚考核，牵头做好乡镇党委、政府扶贫开发工作成效考核，行业扶贫工作成效考核，挂包扶贫单位考核及贫困退出评估检查等工作。完成市委、市政府和市扶贫开发领导小组交办的其他任务。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市人民政府扶贫开发办公室2020年度部门财政拨款收入总计333.30万元，为基本支出财政拨款收入282.40万元，项目支出财政拨款收入50.90万元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市人民政府扶贫开发办公室2020年部门财政拨款总计支出333.30万元，其中：基本支出282.40万元，项目支出50.90万元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市人民政府扶贫开发办公室2020年度部门财政拨款基本支出部分，年初预算数173.60万元，预算确定数为282.40万元，全年执行数为282.40万元，全年执行率为100.00%；项目支出部分，年初预算数478.00万元，预算确定数为50.90万元，全年执行数为50.90万元，全年执行率为100.00%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

（一）坚持抓疫情防控与脱贫攻坚“两不误、两促进”，聚焦“两不愁三保障”和省州督查检查考核反馈问题，全力开展脱贫攻坚挂牌督战，确保“督”出成效、“战”出成果。

1.2020年全市脱贫户数289户；

2.2020年全市脱贫人口数784人等。

3.接受脱贫验收等。

（二）聚焦“两不愁三保障”，对49个贫困村、47386人建档立卡贫困人口全面开展“回头看”，全力开展大排查，分类分析研判、分类核查和分类帮扶，集中优势力量，综合精准施策，全力补齐短板弱项，确保剩余819人未脱贫人口指标全面达标，全部稳定脱贫。

1.贫困发生率小于3%；

2.产业扶贫：种植经济作物不低于5511.76亩；

3.产业扶贫：种植特色水果不低于568.82亩等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市人民政府扶贫开发办公室根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市人民政府扶贫开发办公室提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市人民政府扶贫开发办公室2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市人民政府扶贫开发办公室2020年度绩效目标基本得到实现。如:2020年完成全市脱贫户数289户;2020年全市脱贫人口数784人;完成2019年各级各类脱贫攻坚检查、考核、调研、监作发现问题整改工作;贫困发生率为0%；产业扶贫：种植经济作物5511.76亩；种植特色水果568.82亩等。

具体绩效目标完成情况详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市人民政府扶贫开发办公室2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分98分，等级为“优”，通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市人民政府扶贫开发办公室2020年度部门整体支出预算管理目标设定合理、绩效指标明确；部门内控制度健全并有效执行。

六、存在的问题

预算调整率较大。弥勒市人民政府扶贫开发办公室市级部门整体支出年初预算数651.60万元，预算确定数为333.30万元，预算调整数为-318.30万元，预算调整率-48.85%，预算调整率较大。

七、建议

（一）做好预算管理工作，加强对预算执行的重视度，单位绩效目标完成情况应与资金支付进度相匹配，便于对整个预算过程的监控。

（二）制定合理的预算资金，后期做好预算资金与工作的匹配程度，调整好预算资金的使用。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年3月3日