弥勒市第五中学2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市第五中学2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市第五中学对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市第五中学2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度工作总结，对弥勒市第五中学所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市第五中学主要工作职能是：

贯彻执行党的教育方针，推进教育改革，促进基础教育发展，完成高中学历教育，实施初中义务教育。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市第五中学2020年财政拨款收入总计29,488,173.78元，为基本支出财政拨款收入29,488,173.78元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市第五中学2020年部门财政拨款支出29,299,232.05元，其中：基本支出29,192,396.88元，项目支出106,835.17元。

二、2020年度绩效目标及工作重点

（一）以新时代中国特色社会主义思想为指导，着力于加强党员思想教育，提高党员素质，充分发挥党支部战斗堡垒作用。

1.教师培训开展次数不低于4次；

2.团委活动开展次数不低于10次；

3.工会活动开展次数不低于3次；

4.党建活动开展次数不低于20次等。

（二）加强教学常规管理，贯彻落实减负措施。培养学生综合素质，培养了学生多方面的兴趣。

1.法制教育课开课数量不低于6次；

2.德育活动开展次数不低于10次；

3.教学常规检查次数不低于4次等。

（三）抓师资队伍建设，保证教师综合素质的提高。强化师德师风建设，弘扬当代教师教书育人、为人师表的职业精神。

1.教师每学年听评总量不低于20节；

2.校领导（校长主管教学副校长教导主任副主任）每学年听课评总量不低于40节；

3.学科带头人骨干教师增加数量不低于1人等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市第五中学根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市第五中学提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市第五中学2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市第五中学2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：开展教师培训4次；开展团委活动于10次；开展工会活动5次；开展党建活动20次；法制教育课开课6次；开展德育活动10次；教学常规检查次数4次；教师每学年听评总量20节；校领导（校长主管教学副校长教导主任副主任）每学年听课评总量40节；学科带头人骨干教师增加1人等。

具体绩效目标完成情况详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市第五中学2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分96分，等级为“优”；通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市第五中学2020年度部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标明确；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门整体履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

（一）预算调整率过大。年初预算数为22,630,305.85元，预算调整数为6,857,867.93元，预算调整率为30.30%。

七、建议

（一）单位在设定年初预算指标时，需多方面考虑，谨慎设定年初预算指标，确保设定指标有目标，执行指标有结果，实施结果有评价，评价结果有运用。

（此页无正文）

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年02月28日