弥勒市第四中2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市第四中学2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市第四中学对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市第四中学2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度工作总结，对弥勒市第四中学所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市第四中学主要工作职能是：

实施高中教育，促进基础教育发展，高中学历教育。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市第四中学2020年财政拨款收入总计40,648,256.15元，为基本支出财政拨款收入40,648,256.15元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市第四中学2020年部门财政拨款支出46,763,160.01元，其中：基本支出43,629,467.68元，项目支出3,133,692.33元（包含：市财政拨款829,909.03元，其他资金2,303,783.30元）。

二、2020年度绩效目标及工作重点

（一）用理解和尊重构建和谐四中，用智慧和汗水打造高品学校的办学理念。

1.完成项目投资200万元；

2.发放建档立卡户学生生活补住补助资金55万元；

3.发放普通高中国家助学金145万元等。

（二）加强德育教育，构建平安校园，确保学校教育教学工作顺利进行。

1.招收新生数量不低于1300人；

2.安全工作目标管理考核分值不低于60分；

3.法制教育课开课数量不低于10节课等。

（三）加强对特长生培养，建设特长发展示范学校。

1.高中三年完学率达到98%；

2.高中毕业生升学率达到99%等。

（四）教育教学质量稳步上升。

1.辍学率达到0.00%；

2.巩固率达到100%；

3.高中毛入学率达到98%等。

（五）加强师资队伍建设，狠抓课堂改革。

1.教师培训开展次数不低于10人次；

2.教师每学年听评总量不低于40节课；

3.校领导（校长、主管教学副校长、教导主任、副主任）每学年听课评总量不低于80节课等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市第四中学根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市第四中学提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市第四中学2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市第四中学2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：完成项目投资200万元；发放建档立卡户学生生活补住补助资金55万元；发放普通高中国家助学金145万元；招收新生数量不低于1300人；安全工作目标管理考核分值60分；法制教育课开课10节课；高中三年完学率达到98%；高中毕业生升学率达到99%；辍学率达到0%；巩固率达到100%；高中毛入学率达到98%；开展教师培训10人次；教师每学年听评总量40节课；校领导（校长、主管教学副校长、教导主任、副主任）每学年听课评总量80节课等。

具体绩效目标完成情况详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市第四中学2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分91.5分，等级为“良”；通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市第四中学2020年度部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标明确；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门整体履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

预算调整率较大。年初预算数为27,169,927.76元，预算调整数为13,478,328.39元，预算调整率为49.61%。

七、建议

（一）单位在设定年初预算指标时，需多方面考虑，谨慎设定年初预算资金，尽量预算调整率在±10%左右。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年02月27日