弥勒市新哨镇人民政府2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市新哨镇人民政府2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市新哨镇人民政府对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市新哨镇人民政府2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市新哨镇人民政府所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市新哨镇人民政府主要工作职能是：

1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其它事项。

（二）2020年单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市新哨镇人民政府2020年部门财政拨款收入总计28,941,908.92元，为基本支出财政拨款收入28,941,908.92元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市新哨镇人民政府2020年部门财政拨款总计支出30,613,040.78元，其中：基本支出28,043,619.48元，项目支出2,569,421.30元。

二、2020年度绩效目标及工作重点

（一）心聚力打硬仗，在脱贫攻坚上夺取新胜利，全力攻克“坚中之坚”、统筹全局全力补齐短板弱项、加大投入全力保障脱贫质量、多措并举全力巩固脱贫成效。

1.完成农村劳动力转移人数不低于2400人；

2.开展农村劳动力引导性培训不低于2000人次；

3.危房改造户数不低于42户；

4.危房改造竣工率达到100%等。

（二）提质提效助增收，在三农领域上谋取新跨越，立足优势全力挖掘农业发展潜力、立足规划全力推进涉农项目建设、立足资源优势全力服务好现有企业、扎实推进农村人居环境整治工作，深入开展村容村貌提升和“厕所革命”，确保农村卫生户厕覆盖率达85%以上，进一步抓好村庄“大清扫、大消毒”，集中整治村庄环境脏乱差问题。

1.推进农村户厕改造数量不低于2156个；

2.新建公厕不低于2个；

3.农村卫生户厕覆盖率不低于85%；

4.农村无害化卫生户厕覆盖率不低于50%等。

（三）盯紧项目抓落实，在乡村振兴上描绘新蓝图，补短板持续提升集镇品位、抓落实持续推进民生工程、重服务持续谋取发展新机遇、不断优化营商环境，加大招商引资，引导企业以商招商。

1.完成固定投资42000万元；

2.招商引资总量不低于2.2亿元；

3.招商引资总投资5000万元以上新开工数量不低于1个等。

（四）治山理水强生，始终坚持在污染防治上下功夫、做好各村污水管网系统规划、持续做好人居环境提升氛围营造，建立人居环境提升长效机制。

1.建设完成农村饮水安全提升工程不低于3个；

2.农村集中供水率达到80%以上；

3.水利工程质量验收合格率达到100%等。

（五）强化保障惠民生，在社会事业上交出新答卷。

1.养老保险参保续保人数不低于21077人

2.城乡居民养老保险参保率达到95%；

3.开展残疾人就业培训不低于1期；

4.扶持残疾人自主创业人数不低于1人等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市新哨镇人民政府根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市新哨镇人民政府提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市新哨镇人民政府2020年按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看评价各项工作台账资料，弥勒市新哨镇人民政府2020年绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：完成农村劳动力转移人数3600人；开展农村劳动力引导性培训2000人次；完成危房改造570户；危房改造竣工率达到100%；推进农村户厕改造数量9124个；新建公厕3个；农村卫生户厕覆盖率达到90%；农村无害化卫生户厕覆盖率达到60%；完成固定投资59000万元；招商引资总量达到2.2亿元；招商引资总投资5000万元以上的新开工数量1个；建设完成农村饮水安全提升工程3个；农村集中供水率达到90%；水利工程质量验收合格率达到100%；养老保险参保续保人数达到22209人；城乡居民养老保险参保率达到100%；开展残疾人就业培训1期；扶持残疾人自主创业1人等。

仍存在部分指标未完成。如：（1）目标设置不合理，数量指标中：农村常住居民人均可支配收入年均增长≥10%、质量指标中：计生工作：已婚育龄妇女综合节育率＞70%，全年执行情况为0%，原因为指标无法测算，本年未进行相关工作，绩效目标不明确。（2）部分绩效目标因无实施条件，可实现性为零。数量指标中：受理五级联动平台诉求件≧130件，全年完成指标可能性为零，原因主要为五级联动平台关闭不再使用，导致目标不具备充分实施条件。

具体绩效目标完成情况详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市新哨镇人民政府2020年部门整体支出绩效跟踪评价最终得分88.5分，等级为“良”，通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市新哨镇人民政府2020年部门整体支出部门内控制度健全并有效执行；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；本年度工作任务计划目标完成度较好，部门履职情况较好。但也存在部分指标目标设置不明确；部分绩效目标因无实施条件，可实现性为零的情况。

六、存在的问题

（一）部分指标目标设置不合理。如数量指标中：农村常住居民人均可支配收入年均增长≥10%、质量指标中：计生工作：已婚育龄妇女综合节育率＞70%，全年执行情况均为0%，未完成年初设定目标。

（二）部分绩效目标因无实施条件，可实现性为零的情况。数量指标中：受理五级联动平台诉求件≧130件，全年完成指标可能性为零五级联动平台关闭不再使用，导致目标不具备充分实施条件。

（三）预算调整率过大。预算调整数为10,067,026.85元，预算数为18,874,882.07元，预算调整率为53.34%，预算调整较大。

七、建议

（一）设定绩效目标要经过调查研究和科学论证，目标要符合客观实际，确保在一定期限内如期实现。

（二）制定绩效目标应考虑实现目标是否具备相关实施条件。如：政策条件，技术、人力资源、群众支持度、外部环境等条件，根据实际情况制定目标，保证所定目标具有可实施性。

（三）财政预算调整是政府预算管理的重要内容，执行过程中对财政资金进行必要的调整，强化预算单位对预算调整的约束，进一步规范预算执行中收支总量的变动，细化预算总支出对预算执行的影响因素，使预算的执行更加客观实际。预算调整过大，说明预算调整行为约束力还有待进一步强化，过度调整的现象普遍存在。应该明确预算编制、预算调整、预算执行三者之间的调整率应该控制在±15%以下，最好在10%左右。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年02月26日