弥勒市西二镇人民政府2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市西二镇人民政府2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市西二镇人民政府对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市西二镇人民政府2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市西二镇人民政府所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市西二镇人民政府主要工作职能是：

1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其它事项。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市西二镇人民政府2020年度部门财政拨款收入总计44,976,543.07元，为基本支出财政拨款收入44,976,543.07元（包含本级财政资金27,443,474.93元，上级财政补助资金17,533,068.14元）。

2.财政拨款支出情况

弥勒市西二镇人民政府2020年部门财政拨款总计支出51,024,647.38元，其中：基本支出25,395,979.15元（包含上级资金）；项目支出25,628,668.23元（包含上级资金）。

二、2020年度绩效目标及工作重点

（一）对标经济效益，在招商引资、龙头企业带动上实现新提升。

1.完成固定投资不低于4亿元；

2.招商引资总量不低于1亿元；

3.招商引资总投资500万元以上新开工数量不低于3个等。

（二）对标产业兴旺，在基础配套、特色现代农业上实现新提升。

1.完成大春播种总面积不低于82540亩；

2.完成小春播种总面积不低于49000亩；

3.农村经济总收入增长7.00%等。

（三）对标生态宜居，在污水治理、人居环境改善上实现新提升。

1.人畜分离饲养率、集中圈养率达到100.00%；

2.村庄垃圾全收集全处理村庄覆盖率达到85.00%以上；

3.新购置移动式垃圾箱不低于8个等。

（四）对标生活富裕，在精准扶贫、民生工程保障上实现新提升。

1.建设完成农村饮水安全提升工程不低于12次；

2.年度内开展食品安全大检查数量不低于4次；

3.开展食品安全知识宣传咨询活动不低于2次；

4.开展农村劳动力技能培训不低于11次；

5.开展残疾人就业培训不低于1次等。

（五）对标治理有效，在法制建设、依法行政成效上实现新提升。

1.开展公路养护法律、法规知识宣传活动不低于12次；

2.农机驾驶操作人员的法律、法规、安全常识普及率达到80%以上；

3.开展农产品质量安全知识和相关法律法规宣传活动不低于4次等。

（六）对标一流服务，在政府转型、便民利民建设上实现新提升。

1.青年人才党支部覆盖培养人员不低于10名；

2.本年三公经费控制在63.94万元内；

3.同比三公经费下降0.03%以上等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市西二镇人民政府根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市西二镇人民政府提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市西二镇人民政府2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看评价各项工作台账资料，弥勒市西二镇人民政府2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：完成固定投资7.22亿元；完成招商引资总量1亿元；招商引资总投资500万元以上新开工数量3个；完成大春播种总面积不低于85305亩；完成小春播种总面积49000亩；农村经济总收入增长7.00%；人畜分离饲养率、集中圈养率达到100.00%；村庄垃圾全收集全处理村庄覆盖率达到85.00%以上；新购置移动式垃圾箱8个；建设完成农村饮水安全提升工程12次；年度内开展食品安全大检查4次；开展食品安全知识宣传咨询活动2次；开展农村劳动力技能培训11次；开展残疾人就业培训1次；开展公路养护法律、法规知识宣传活动12次；农机驾驶操作人员的法律、法规、安全常识普及率达到80%以上；开展农产品质量安全知识和相关法律法规宣传活动4次；完成青年人才党支部覆盖培养人员10名；完成本年三公经费控制在63.94万元内；完成同比三公经费下降0.03%以上等。

但也存在部分未实现的绩效目标，如：（1）部分指标目标值设置不合理。年初设定目标：村容村貌提升改造任务数≧3个，际完成数为0；（2）部分指标不具有实施条件，可实现性为零。年初设定目标：受理五级联动平台诉求件≧10件，全年完成指标可能性为零，五级联动平台于2019年关闭不再使用，导致目标不具备充分实施条件。

具体绩效目标完成情况详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市西二镇人民政府2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分90分，等级为“良”，通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市西二镇人民政府2020年度部门整体支出绩效指标明确；部门内控制度健全并有效执行；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门履职情况较好。但也存在部分指标目标值设置不合理；部分指标不具有实施条件，可实现性为零。

六、存在的问题

（一）部分指标目标值设置不合理。年初设定目标为：人居环境整治工作:村容村貌提升改造任务数≧3个，实际完成数为0，不符合部门年度工作任务，目标设置不合理。

（二）部分指标不具有实施条件，可实现性为零。年初设定目标为：受理五级联动平台诉求件≧10件，全年完成指标可能性为零，五级联动平台于2019年关闭不再使用，导致目标不具备充分实施条件。

（三）预算调整率过大。预算调整数为29,890,425.26元，年初预算数为15,086,117.81元，预算调整率为198.13%，预算调整率过大。

（四）资产管理存在漏洞。年初设定目标为：每月开展水果、蔬菜农药残留检测的检测样品数量≧10次，实际完成检测0次。农综中心蔬菜农药检测仪损坏未维修，导致本年度未完成该项目标。

七、建议

（一）设定绩效目标要经过调查研究和科学论证，目标要符合客观实际，确保在一定期限内如期实现。

（二）制定绩效目标应考虑实现目标是否具备相关实施条件。如：政策条件，技术、人力资源、群众支持度、外部环境等条件，根据实际情况制定目标，保证所定目标具有可实施性。

（三）应根据部门自身情况，制定合理的预算资金，要避免超额使用或者使用较少的情况发生，后期做好预算资金与工作的匹配程度，调整好预算资金的使用。

（四）应定期对单位固定资产进行盘点、检查，如有损坏应及时维修或更换。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月23日