弥勒市教育体育局2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市教育体育局2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市教育体育局对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市教育体育局2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度工作总结，对弥勒市教育体育局所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市教育体育局主要工作职能是：

1.贯彻落实党的路线方针和中央、省委、州委、市委关于教育体育的重大决策部署，起草或拟订教育体育方面的政府规章草案及规范性文件并监督实施；统筹规划全市各级各类教育体育事业，负责拟订全市教育体育事业发展战略和规划、实施办法、年度计划和体制改革方案并组织实施。

2.负责全市各级各类教育体育工作的统筹规划和协调管理，指导教育教学改革，负责基本信息的统计、分析和发布；管理全市性重大体育活动，协调指导体育改革和体育产业发展；负责中小学校、幼儿园的建立、调整、撤销及发展规划；指导以就业为导向的职业教育和成人教育的发展与改革；指导各级社会力量办学工作。

3.指导教师队伍和教练员队伍工作，加强教育体育人才队伍建设；组织实施全市各级各类学校教师资格制度，组织实施全市中小学教师、校外教育机构教师与教研员、体育教练专业技术职务评聘工作；指导学校和体育单位内部管理体制改革；组织实施中小学教师、教练员继续教育和培训工作。

4.统筹管理教育体育经费；参与拟订筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建投资的政策；负责市级教育体育经费和补助专款、教育体育基建专款的分配管理；监测全市教育体育经费的筹措和使用情况；编制教育体育经费安排计划。

5.承担教育体育法律法规知识的宣传教育和监督检查；指导教育体育交流、宣传工作，组织实施对外交流活动；规划并指导各级各类学校、运动队的思想政治教育和德育工作，立德树人，指导师德师风建设、精神文明建设、学校文化建设；配合有关部门调查处理违反师德师风或意识形态方面的重大问题。

6.统筹和指导少数民族教育体育工作。综合协调管理全市少数民族教育工作，指导全市民族中小学和各级各类学校举办民族班工作；指导少数民族“双语”教学工作；协调少数民族地区的教育体育援助；指导民族体育的传承与发展。

7.指导教育体育的安全工作和社会治安综合整治、安全宣传教育、学校及体育场馆安全和突发事件处置；指导做好体育卫生、艺术教育、国防教育、毒品和艾滋病预防教育工作；指导青少年校外教育工作。

8.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调；指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作；组织审定中小学地方课程教材；全面实施素质教育。

9.负责普及九年义务教育和扫除青壮年文盲工作的督导与评估，普及高中阶段教育和普及学前教育工作的督导，以及其他各级各类教育专项督导；指导基础教育阶段性发展水平及质量的监测工作；负责对有关部门、乡镇人民政府及全市各级各类学校执行教育法律法规和贯彻落实教育方针政策情况进行督导检查；负责对有关部门落实支持和规范民办教育发展情况进行督导检查。

10.负责实施各类高等、中等学历教育的招生考试工作，承担有关非学历教育的考试工作；负责高中、中职学籍和初中及以下学籍学历管理工作；指导中职学校开展毕业生就业创业工作。

11.指导全市各级各类学校勤工俭学和贫困学生资助工作；规划并指导中小学教育技术装备的建设与发展，组织实施现代远程教育和信息化教育工作。

12.贯彻国家语言文字工作方针政策，组织实施国家制定的汉语言文字规范和标准，并协调监督检查，指导推广普通话和普通话测试工作。

13.推进体育领域的公共服务，规划、引导公共体育产品生产，指导市级重点体育设施建设和基层体育设施建设；实施全民健身规划，指导开展群众性体育活动，开展国民体质监测和社会体育指导员队伍培训；统筹规划全市竞技体育发展，组织和管理全市体育竞赛、竞技运动项目和青少年体育训练工作；组织参加和举办体育竞赛；组织协调、监督开展反兴奋剂工作；拟订全市体育产业发展规划、政策并组织实施；协助体育彩票销售的宣传和推广。

14.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市教育体育局2020年度部门财政拨款收入总计1,089,272,651.84元，为基本支出财政拨款收入1,089,272,651.84元。上述财政拨款收入包含上级拨款收入。

2.财政拨款支出情况

弥勒市教育体育局2020年部门财政拨款总计支出1,170,658,693.73元，为基本支出1,170,658,693.73元。上述财政拨款支出包含上年结转结余和上级拨款收入。

二、2020年度绩效目标及工作重点

（一）解决城区上学难、上学远等问题，消除超大学校和超大班额，真正实现资源配置更优化、学校发展更均衡、学生就学更方便、接受教育更公平学校建设目标。

1. 56人以上大班额消除比率达到100%；

2.基本消除大班额等。

（二）义务教育薄弱环节改善与能力提升工程，使贫困地区农村义务教育学校教室、桌椅、图书、实验仪器、运动场等教学设施满足基本教学需要，学校宿舍、床位、厕所、食堂、饮水等生活设施满足基本生活需要。

1.普通教室配备多媒体或交互式电子白板比例不低于90%；

2.义务教育薄弱环节改善与能力提升工程不低于3666万元等。

（三）进一步缩小城乡之间、区域之间、校际之间的差距。

1.继续巩固义务教育基本均衡发展成果，以落实“全面改薄”项目为抓手，大力实施农村中小学标准化建设工程，均衡配置各种教育资源等。

（四）办人民满意的教育，深化教育体制机制改革，强化立德树人根本任务，促进教育公平，优化教育环境，全面提升弥勒教育整体发展质量和水平，构建适应弥勒经济社会发展要求、符合教育规律的现代教育体系。

（五）全面深化学校布局调整、学校内部管理、教师队伍管理、课堂教学改革、高中扩容提质、教育督导、学校党的建设工作等改革。

1.党建活动开展次数不低于8次；

2.请专家对本地区教师进行培训不低于7次；

3.学科带头人、骨干教师增加不低于20人；

4.组织教研员、骨干教师到先进地区学校参观学习13225人次；

5.签订合作办学协议不低于1所等。

（六）改善办学条件，消除安全隐患。

1.教学常规检查次数不低于40次；

2.校园安全检查次数不低于8次；

3.安全宣传教育活动开展数量不低于12次等。

（七）开展中小学校标准化建设，教学设施满足基本教学需要。

1.义务教育学校标准化建设（包括初级中学和小学）不低于30所等。

（八）完成学生资助、教育科学研究、电化教育、教育督导、招生考试等日常工作。

1.完成高中招生3780.00人；

2.完成中职招生2852人；

3.发放义务教育资金（包括但不限于教育家庭经济困难学生生活补助、发放“雨露计划”资助金、发放教育精准扶贫助学金等）不低于9,195.07万元等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市教育体育局根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市教育体育局提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市教育体育局2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市教育体育局2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：56人以上大班额消除比率达到100.00%；基本消除大班额；普通教室配备多媒体或交互式电子白板比例达到90%；义务教育薄弱环节改善与能力提升工程支出  3,666.00万元；开展党建活动20次；请专家对本地区教师进行培训7次；学科带头人、骨干教师增加21人；完成签订合作办学协议1所；教学常规检查70次；校园安全检查9次；安全宣传教育活动开展12次；完成义务教育学校标准化建设（包括初级中学和小学）54所；完成高中招生4122人；完成中职招生3860人；发放义务教育资金（包括但不限于教育家庭经济困难学生生活补助、发放“雨露计划”资助金、发放教育精准扶贫助学金等）9,195.07万元等。

2020年部分未完成指标均由于新冠病毒疫情影响。如：（1）设定年初目标为：组织教研员、骨干教师到先进地区学校参观学习≥13225人次，实际完成11800人次；（2）设定年初目标为：青少年活动中心校外培训人数≥16802人，实际完成1413人。

具体绩效目标完成情况详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市教育体育局2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分97分，等级为“优”，通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市教育体育局2020年度部门整体支出预算管理目标设定合理、绩效指标明确；部门内控制度健全并有效执行；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门履职情况较好。

六、存在的问题

预算调整率较大。预算调整数432,412,274.52元，年初预算数656,860,377.32元，预算调整率为65.83%。预算调整率占比较大，不利于预算资金管理。

七、建议

单位要重视预算编制工作。在日常工作过程中，应先估算下一年的各项业务工作的大概情况，争取早计划、早安排。到编制预算时，才能将预算细化到每一个具体的项目上，确保预算结果的合理性。

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附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年02月22日