弥勒市江边乡人民政府2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市江边乡人民政府2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市江边乡人民政府对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市江边乡人民政府2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市江边乡人民政府所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市江边乡人民政府主要工作职能是：

1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其它事项。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市江边乡人民政府2020年度部门财政拨款收入总计22,622,891.22元，为基本支出财政拨款收入22,622,891.22元（包含本级财政资金15,497,230.91元，上级资金7,125,660.31元）。

2.财政拨款支出情况

弥勒市江边乡人民政府2020年部门财政拨款总计支出23,258,036.07元，其中：基本支出16,806,666.07元（包含本级财政资金15,749,405.76元，上级资金1,057,260.31元）；项目支出6,451,370.00元（本级财政拨款资金382,970.00元，其他资金6,068,400.00元）。

二、2020年度绩效目标及工作重点

（一）出重拳，打赢脱贫攻坚“歼灭战”。

1.开展农业机械安全宣传教育培训活动不低于1次；

2.发放扫黑除恶专项斗争宣传材料不低于12000份；

3.全年定期召开社会安全联席会议不低于4次等。

（二）兴产业，促进农民增收致富。

1.完成羊出栏8665只；

2.完成大春粮食播种总面积不低于24290亩；

3.完成蔬菜种植面积不低于3800亩等。

（三）强基建，加快基础设施建设。

1.农村卫生户厕覆盖率大于85.00%；

2.农村无害化卫生户厕覆盖率大于50.00%；

3.新建公厕不低于3个等。

（四）扎实推进乡村振兴战略，全面提升农村人居环境。

1.推进农村户厕改造数量不低于660个；

2.危房改造户数不低于8户；

3.辖区内林业灾害事故发生数低于0起等。

（五）加强政府自身建设，打造法治廉洁政府。

1.工作任务完成及时率100.00%；

2.重点工作办结率100.00%等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市江边乡人民政府根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市江边乡人民政府提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市江边乡人民政府2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看评价各项工作台账资料，弥勒市江边乡人民政府2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：开展农业机械安全宣传教育培训活动1次；发放扫黑除恶专项斗争宣传材料34870份；全年定期召开社会安全联席会议4次；完成羊出栏10870只；完成大春粮食播种总面积24340亩；完成蔬菜种植面积3800亩；农村卫生户厕覆盖率达到88.00%；农村无害化卫生户厕覆盖率达到63.00%；新建公厕3个；推进农村户厕改造数量660个；危房改造户8户；辖区内林业灾害事故发生数0起；工作任务完成及时率100.00%；重点工作办结率100.00%等。

但存在部分未实现的绩效目标，如：（1）部分目标设定不合理。设定年初目标为：完成肉用家禽出栏≥336545羽，全年统计数为222780羽，与实际目标差额113765羽，差异较大原因为受水和地形限制，发展规模化肉禽养殖的很少，导致禽类存栏量总体偏小，且多为兼用型。（2）部分绩效目标不具有可实现性。如设定年初目标为：受理五级联动平台诉求件≥100件，全年完成0件，因五级联动平台网站已经关闭不在使用（2019年9月已关闭），不具备完成目标的实施条件，全年目标无法完成。

具体绩效目标完成情况详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市江边乡人民政府2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分89.5分，等级为“良”，通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市江边乡人民政府2020年度部门整体支出预算管理部门内控制度健全并有效执行；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门履职情况较好，

六、存在的问题

（一）部分绩效目标不具有可实现性。年度指标数量指标中“受理五级联动平台诉求件≥100件”，全年完成0件，五级联动平台网站已经关闭不在使用（2019年9月已关闭），不具备完成目标的实施条件，全年目标无法完成。

（二）部分绩效目标设置不合理。年度指标数量指标中“完成肉用家禽出栏≥336545羽”，全年统计数为222780羽，与实际目标差额113765羽。数量指标中“完成牛出栏≥7437头”，全年统计数为3655头，与实际目标差额3782头，全年目标未实现。

（三）预算调整率较大。预算调整数11,293,828.36元，年初预算数11,329,062.86元，预算调整率为99.69%。

七、建议

（一）制定绩效目标应考虑实现目标是否具备相关实施条件。如：政策条件，技术、人力资源、群众支持度、外部环境等条件，根据实际情况制定目标，保证所定目标具有可实施性。

（二）设定绩效目标要经过调查研究和科学论证，目标要符合客观实际，确保在一定期限内如期实现。

（三）制定合理的预算资金，后期做好预算资金与工作的匹配程度，调整好预算资金的使用。

（此页无正文）

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年02月25日