弥勒市交通运输局2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市交通运输局2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市交通运输局对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市交通运输局2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市交通运输局所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市交通运输局主要工作职能是：

（1）负责推进全市综合交通运输体系建设；（2）组织编制全市综合交通运输体系专项规划；（3）指导全市综合交通运输市场监管；（4）负责全市水路的行业管理。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市交通运输局2020年度部门财政拨款收入总计1,604.37万元，其中，基本支出财政拨款收入为1,293.20万元,项目支出财政拨款收入311.17万元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市交通运输局2020年部门财政拨款总计支出1,604.37万元，其中：基本支出1,293.2万元；项目支出311.17万元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市交通运输局2020年度部门财政拨款基本支出部分，年初预算数1,035.7万元，预算确定数为1,293.20万元，全年执行数为1,293.20万元，全年执行率为100.00%；项目支出部分年初预算数400.00万元，预算确定数为311.17万元，全年执行数为311.17万元，全年执行率为100.00%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

2020年，弥勒市交通运输局主要工作目标：

（1）完成弥勒通用机场永久用地征地748亩；（2）道路改移6.2公里；（3）沟渠改移3.06公里，场外排水沟6条；（4）电力线路设施迁改23出，25.93公里；（5）通讯线路设施迁改19处；（6）机场道路建设4.43公里等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

弥勒市交通运输局根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市交通运输局提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市交通运输局2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经评价查看各项工作台账资料，弥勒市交通运输局2020年度绩效目标基本得到实现。

但也存在未完成的绩效指标。如，设定年初指标为：查处路政案件不少于40宗，2020年执行情况为32宗，绩效指标未完成，原因是：人员保障方面问题。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市交通运输局2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分93.80分，等级为“良”，通过对单位进行评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市交通运输局2020年季度部门整体支出预算管理目标设定有待优化、绩效指标需部分调整；部门内控制度健全并有效执行。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

（一）存在绩效指标设定不合理的情况。具体表现为将已经取消的项目，如：设定查处路政案指标40宗，实际完成32宗，滇南运营中心项目200亩应项目已取消，绩效指标完成情况为未实施。

（二）存在预算调整率较大的情况。市级部门整体支出年初预算数1,435.70万元，预算确定数为1,604.37万元，预算调整数为168.67万元，预算调整率11.75%，其中基本支出的预算调整率为24.86%，项目支出的预算调整率为-22.21%，预算调整率较大。

七、建议

（一）做好预算管理工作，加强对预算执行的重视度，单位绩效目标完成情况应与资金支付进度相匹配，便于对整个预算过程的监控。

（二）制定合理的预算资金，后期做好预算资金与工作的匹配程度，调整好预算资金的使用。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年3月3日