弥勒市委员会老干部局2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

弥勒市财政局： 

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市委员会老干部局（以下简称市委老干部局）2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，市委老干部局对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。 

在评价过程中，我们查阅了市委老干部局2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对市委老干部局所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下： 

一、单位基本情况 

（一）部门职能职责 

市委老干部局主要工作职能是： 

认真贯彻执行中央、省委、州委、市委关于离退休干部工作的重大决策部署，负责全市离休干部、副处级以上退休干部服务管理和退休干部的宏观管理；指导、协调、检查、督促全市各乡镇各部门贯彻落实离退休干部工作的各项方针、政策。抓好离退休干部政治建设、思想建设和党组织建设。 

制定或参与制定离退休干部工作的具体办法、规定和措施，对离退休干部工作中出现的新情况和新问题进行调查研究，并向市委、市政府提出实施意见和建议。抓好离退休干部政治待遇的落实，切实从政治上关心离退休干部；组织、教育、引导离退休干部为党和人民的事业增添正能量；负责离退休干部工作的舆论宣传和信息工作。抓好离退休干部生活待遇的落实，对离退休干部生活待遇方面出现的新情况、新问题进行调查研究，制定有关实施意见和措施，并督促检查落实。做好全市离退休干部的信访工作。 

指导和抓好市老干部活动中心、市老年大学的管理和服务工作，抓好老干部工作部门自身建设。对全市离退休干部的丧事和善后工作进行政策指导，并参与市委交办的重要丧事活动。完成市委、市委组织部交办的其他任务。 

（二）2020年度单位收支情况 

1.财政拨款收入情况 

市委老干部局2020年度部门财政拨款收入总计493.85万元，为基本支出财政拨款收入。 

2.财政拨款支出情况 

市委老干部局2020年度部门财政拨款支出总计457.89万元，其中：基本支出455.18万元，项目支出2.71万元。 

3.财政拨款全年执行情况 

市委老干部局2020年度部门财政拨款基本支出部分：年初预算数为450.54万元，预算确定数为493.85万元，全年执行数为455.18万元，全年执行率为92.72%。 

二、2020年度绩效目标及工作重点 

2020年，市委老干部局按照离退休干部党支部规范化建设标准，进一步加强离退休干部“三项”建设。以离退休干部工作信息化、精准化、规范化建设为抓手，重点落实好老干部政治待遇和生活待遇，完善特困离退休干部帮扶机制，认真做好离休干部的走访慰问和住院看望工作，抓好离退休干部政治待遇和生活待遇的落实。 

2020年度年初绩效目标的设定情况，如：走访慰问离退休干部人次不少于170人；离退休干部参观考察人数不少于86人；离退休老干部参加讲座人数60人；走访慰问离退休干部慰问金不低于93,300.00元等。 

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。 

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况 

市委老干部局根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在市委老干部局提供资料数据基础上进行跟踪评价。 

四、绩效目标完成情况 

市委老干部局2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经评价查看弥勒市委员会老干部局各项工作台账资料，弥勒市委员会老干部局2020年度绩效目标部分得到实现，部门履职情况一般。具体表现为：（1）部分未实现的绩效目标主要因为受疫情影响未开展该项工作；（2）擅自增加新指标，如，成本指标下新设指标：助力疫情防控捐款，因为年度新增，故该指标仅有年末值，无年初设定值，不具有任何实质性的意义。 

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。 

五、绩效跟踪评价结论 

市委老干部局2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分85分，等级为“良”，通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下： 

市委老干部局2020年度部门整体支出预算管理目标设定基本合理；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。 

六、存在的问题 

（一）年初设定绩效指标可实现性低，甚至部分指标完全不可能实现。弥勒市委员会老干部局共设定年初三级绩效指标32项，未完成指标1项，占总指标3.13%；未实施指标2项，占总指标6.25%。 

（二）绩效目标编制缺乏系统性和严谨性，绩效目标设定随意性强，不严密。 

七、建议 

（一）市委老干部局应当树立正确的观念，建立系统的、有效的，全过程的绩效管理体系；科学合理预算编制，提高部门预算质量，进一步完善和健全预算编制机制和制度，完善预算管理考核机制，提高资金使用效益；加强监督，强化预算约束。 

（二）市委老干部局应当定期开展相关培训课程。 

附件： 

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表 

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表 

云南永盛会计师事务所 

2021年2月14日