弥勒市西三镇人民政府2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市西三镇人民政府（以下简称西三镇政府）2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，西三镇政府对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了西三镇政府2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对西三镇政府所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

西三镇政府主要工作职能是：

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。

执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保护各种经济组织的合法权益，保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。办理上级市委、市政府政府交办的其他事项。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

西三镇政府2020年财政拨款收入总计2,413.47万元，为基本支出财政拨款收入2,413.47万元。

2.财政拨款支出情况

西三镇政府2020年部门财政拨款支出2,406.87万元，为基本支出2,406.87万元。

3.财政拨款全年执行情况

西三镇政府2020年度部门财政拨款部分，年初预算数为1,309.66万元，预算确定数为2,413.47万元，全年执行情况为2,406.87万元，全年执行率为99.73%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

（一）持之以恒抓经济发展，民众生活水平不断提高。

1.完成地方财政一般预算收入增长不低于6.00%；

2.农机专业合作社挂牌率、检验率及驾驶员持证率占比不低于86.00%;

3.烤烟种植实现经济收入不少于7,919.00万元;

4.农业生产总值增长不低于13.00%等。

（二）夯实基础设施建设，生产生活环境显著优化。

1.完成生态恢复治理种植面积不少于100亩；

2.建设完成农村饮水安全提升工程不少于3个；

3.农村公路养护以及改扩建109公里；

4.危房改造户数不低于13户等。

（三）坚持民众需求导向，提升幸福满意指数。

1.群众对乡镇机关整体工作的满意度不低于95%；

2.群众对村镇建设及C、D级危房改造满意度不低于95%；

3.开展惠民演出活动收益群众不少于23656人等。

（四）严扣政策精准落实，脱贫攻坚成效显著。

1.扶持残疾人自主创业人数不少于3人；

2.村庄垃圾全收集全处理村庄覆盖率不低于100.00%等。

（五）从严从实提升效能，不断加强自身建设。

1.开展党风廉政监督检查不少于32个；

2.完成达标创建党组织不少于2个等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

西三镇政府根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在西三镇政府提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

西三镇政府2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，西三镇政府2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：实际完成地方财政一般预算收入增长7.00%；农机专业合作社挂牌率、检验率及驾驶员持证率占比达到86.00%;烤烟种植实现经济收入8,761.00万元;农业生产总值增长达到13.00%。完成生态恢复治理种植面积达280亩；实际建设完成农村饮水安全提升工程38个；农村公路养护以及改扩建达到109公里；实际危房改造户数17户；群众对乡镇机关整体工作的满意度达到95.00%；群众对村镇建设及C、D级危房改造满意度达到95.00%；开展惠民演出活动收益群众达到23656人；实际扶持残疾人自主创业人数3人；村庄垃圾全收集全处理村庄覆盖率达到100.00%；实际开展党风廉政监督检查34个；实际完成达标创建党组织3个等。

但也存在部分未实现的绩效目标如:（1）设定年初预算指标为：积极争取上级单位转移支付资金>=382.00万元，2020年度全年执行情况为0万元，绩效指标未完成，原因是:市级没有下达任务，且没有争取到资金；（2）设定年初预算指标为：劳动保障工作：农村劳动力转移人数>=13204人，2020年度农村劳动力转移人数为9638人，绩效指标未完成。原因是：疫情影响，外出务工人员减少。

具体绩效目标完成情况详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

西三镇政府2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪评价最终得分89.8分，等级为“良”；通过对西三镇政府进行综合评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

西三镇政府2020年度市级财政部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标明确；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门整体履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

（一）预算调整过多，年初预算数为1,309.66万元，预算确定数为2,413.47万元，预算调整数为1,103.81万元，预算调整率为84.28%。

（二）存在部分指标未完成情况。

1.设定年初预算指标为：积极争取上级单位转移支付资金>=382.00万元，2020年度支付0万元，绩效指标未完成。

2.设定年初预算指标劳动保障工作：农村劳动力转移人数>=13204人，2020年度农村劳动力转移人数为9638人，绩效指标未完成。

七、建议

（一）合理控制预算支出情况，做好预算资金与绩效指标的匹配合理性，合理控制绩效指标成本，绩效调整不宜过高，进一步规范预算管理，促进预算管理与经费支出标准的有机结合，预算编制要更加完整细化。

（二）单位设定年初目标时应多方面考量，谨慎设定年初预算目标，确保设定指标有目标，执行指标有结果，实施结果有评价，评价结果有运用。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月7日