弥勒市水务局2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市水务局2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市水务局对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市水务局2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市水务局所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

单位主要职责是贯彻执行国家和省州市有关水行政方针、政策和法律、法规；统一管理全市水资源；负责防治水旱灾情，承担弥勒防汛抗旱指挥部的具体工作；负责计划用水节约用水工作；负责水利设施、水域及其岸线的管理与保护；负责水利行业安全生产工作；负责水土流失防治工作；负责全市水政监察以及有关行政复议、行政诉讼和应诉工作；组织开展水利科技、培训和水利涉外事务等。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市水务局2020年财政拨款收入总计2,397.16万元，其中：基本支出财政拨款收入2,321.87万元，项目支出财政拨款收入75.29万元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市水务局2020年部门财政拨款支出2,397.16万元，其中：基本支出2,321.87万元，项目支出75.29万元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市水务局2020年度部门财政拨款基本支出部分，年初预算数为1,967.37万元，预算确定数为2,321.87万元，全年执行情况为2,321.87万元，全年执行率为100.00%；项目支出部分全年执行数为75.29万元，全年执行率为100.00%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

弥勒市水务局年初工作计划确定2020年工作目标及重点工作如下：

（一）加快推进重点水利项目前期工作。

（二）稳步推进重点水利项目建设。

（三）扎实开展防汛抗旱、行业安全生产和农村小水电管理等工作。

（四）抓实河长制工作。

2020年，弥勒市水务局2020年度年初绩效目标的设定情况，如：完成重点水利工程建设数量不少于4个；新建项目工程不少于3个；清理河湖库渠数量不少于10条；工程质量验收合格率不低于100.00%;水质监测数量不少于7个；完成水利发展改革宣传报道数量不少于4篇等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

弥勒市水务局根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市水务局提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市水务局2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市水务局2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：实际完成重点水利工程建设数量为4个；实际新建项目工程3个；清理河湖库渠数量141条；工程质量验收合格率为100.00%;水质监测数量187个；完成水利发展改革宣传报道数量4篇等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市水务局2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分96.3分，等级为“优”；通过对单位进行评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市水务局2020年度部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标明确；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门整体履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

弥勒市水务局在实现整体绩效目标过程中绩效指标存在与年初既定的指标二者不符。

七、建议

绩效目标的设定，是绩效管理工作的起点，是提高财政资金使用绩效的基准性指标。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月15日