弥勒市残疾人联合会2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市残疾人联合会2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市残疾人联合会对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市残疾人联合会2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市残疾人联合会所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市残疾人联合会具有“代表、服务、管理”职能：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；开展各项业务和活动，直接为残疾人服务；发展和管理残疾人事业。主要职责是：

1.听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

2.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为中国特色社会主义建设贡献力量。

3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

4.开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

5.贯彻执行《中华人民共和国残疾人保障法》，协助市政府研究、制定和实施残疾人事业的政策和计划，起草保障残疾人权益的相关规章、草案，调查掌握残疾人状况，向市政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导和管理。

6.承担市政府残疾人工作委员会办公室的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

7.协助乡镇党委做好残联干部的选拔任用和管理工作，对全市残联（协会）和企事业单位残联组织负责人进行培训。

8.协助有关部门组织制定残疾人劳动就业工作计划；组织实施残疾人按比例就业工作；会同有关部门制定并监督实施残疾人社会福利生产的扶持保护政策。

9.协助有关部门组织实施残疾人教育工作；协助有关部门制定残疾人扶贫计划，组织实施残疾人专项扶贫工作。

10.组织开展为残疾人事业募捐活动。

11.指导和管理各类残疾人社团组织。

12.开展残疾人事业的对外交流与合作。

13.承担市委、市政府和州残疾人联合会交办的其他任务。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市残疾人联合会2020年财政拨款收入总计193.00万元，为基本支出财政拨款收入193.00万元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市残疾人联合会2020年财政拨款支出总计193.00万元，为基本支出193.00万元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市残疾人联合会2020年度部门财政拨款基本支出部分, 年初预算数为169.08万元，预算确定数为193.00万元，全年执行数为193.00万元，全年执行率为100.00%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

2020年，弥勒市残疾人联合会2020年是我市决胜脱贫攻坚，实现全面小康社会之年，也是落实国务院、省、州《“十三五”加快残疾人小康进程规划纲要》，推进残疾人事业持续健康发展的重要时期。我们要在市委、市政府的坚强领导下，在省、州残联的具体指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神及省、州、市委全会精神，坚定不移地走中国特色社会主义残疾人事业发展道路，紧扣市委“3456”发展思路，围绕中心、服务大局，发扬人道主义精神、发展残疾人事业、保障残疾人合法权益，让广大残疾人幼有所依、弱有所扶，共同迈入小康社会。

2020年度年初绩效目标的设定情况，如：慰问特殊教育在校残疾学生人数不少于14人；资助贫困学生人数不少于10人；残疾人就业培训人数不少于100人；受理“12385”残疾人服务热线和96128专线来访事件办结率不低于95.00%；听障人士进行听力筛查人数不少于200人等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

弥勒市残疾人联合会根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市残疾人联合会提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市残疾人联合会2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市残疾人联合会2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：实际慰问特殊教育在校残疾学生人数为19人；实际资助贫困学生人数为11人；残疾人就业培训人数为200人；受理“12385”残疾人服务热线和96128专线来访事件办结率为95.00%；听障人士进行听力筛查人数为352人等。

但也存在部分未实现的绩效目标。如，（1）设定年初预算指标为：残疾人家庭无障碍改造户数大于等于100户，2020年度全年执行情况为完成残疾人家庭无障碍改造9户，绩效指标未完成，原因是：受疫情及资金影响未能完成预期目标。（2）设定年初预算指标为：建成文化体育活动示范点大于等于3个，2020年度全年执行情况为建成文化体育活动示范点为0个，绩效指标未完成，原因是：受疫情及资金影响未能完成预期目标。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市残疾人联合会2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分86分，等级为“良”；通过对单位进行综合评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市残疾人联合会2020年度部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标设置明确；各项支出合理有效，但资金支付进度与绩效目标实现程度之间存在差异。存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

（一）弥勒市残疾人联合会2020年度履职工作任务目标实际完成率较低，仅为68.97%。

（二）弥勒市残疾人联合会2020年度资金支付进度与绩效目标实现程度差异偏大为31.03%。

七、建议

（一）在绩效工作开展过程中，各部门之间及时沟通、反馈，从而提高履职工作任务目标实际完成率。

（二）加强预算绩效管理，增强预算约束力，合理控制预算支出情况，做好预算资金与绩效指标的匹配合理性。

（此页无正文）

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月15日