弥勒市古城小学2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市古城小学2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市古城小学对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市古城小学2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市古城小学所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市古城小学主要工作职能是：

1.全面贯彻党的教育方针，执行落实上级有关教育工作的政策、法律法规，拟订学校教育改革与发展战略，制定学校教育事业发展规划和年度计划并组织实施。

2.负责全校基础教育管理工作，负责学校的规划和布局调整，促进全校教育协调均衡发展。

3.负责全校教师队伍建设和管理工作，依法管理教师的编制、资格认定、职务评聘、考核、聘用、培训、劳资、调配等。

4.负责统筹管理全校教育经费，协调督促落实确保教师工资统一发放和合理安排学校正常运转经费；监督学校收费行为；组织实施学校建设；管好用好教育经费；落实学生资助政策；完成国家、省、市教育统计。

5.配合有关部门加强学校思想政治工作，深化教育教学改革，强化学校管理，扎实推进素质教育，努力提高教育教学质量，促进学生全面发展。

6.承担市教育局及其他部门具体工作。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市古城小学2020年财政拨款收入总计13,898,248.04元，为基本支出财政拨款收入13,898,248.04元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市古城小学2020年部门财政拨款支出14,182,536.49元，其中：基本支出12,618,252.49元，项目支出为财政拨款支出1,564,284.00元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市古城小学2020年度部门财政拨款基本支出部分, 年初预算数为9,167,127.91元，预算确定数为13,898,248.04元，全年执行数为12,618,252.49元，全年执行率为90.79%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

2020年弥勒市古城小学加强基础设施建设，改善办学条件；加强师资力量配备，提高教师队伍整体素质；强化校园文化建设，营造良好的学习氛围；提高教育教学质量，增强社会满意度和社会知晓力；整改落实各项保障机制，确保教育工作稳定发展。

2020年度年初绩效目标的设定情况，如：教师培训开展次数不少于10次；校园文化活动开展数量不少于5次；党建活动开展次数不少于6次；发放营养改善计划补助资金不少于1,420,000.00元；校领导（校长、主管教学副校长、教导主任、副主任）每学年听课评总量不少于40节等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

弥勒市古城小学根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市古城小学提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市古城小学2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市古城小学2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：教师培训实际开展次数为14次；校园文化活动开展数量为5次；党建活动实际开展次数为29次；发放营养改善计划补助资金为1,537,284.00元；校领导（校长、主管教学副校长、教导主任、副主任）每学年听课评总量为40节等。

但也存在部分未实现的绩效目标。如， 设定年初预算指标为：校际间教师交流比例大于等于6.00%，2020年度全年执行情况为：完成校际间教师交流比例大于等于3.00%，绩效指标未完成，原因是：受疫情防控需要,校际间教师交流沟通次数减少。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市古城小学2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分95.4分，等级为“优”；通过对单位进行综合评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市古城小学2020年度部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标明确；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门整体履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

绩效调整率较高，年初预算数为916.71万元，预算确定数为1,389.82万元，预算调整数为473.11万元，预算调整率为51.61%。

七、建议

着力加强预算编制管理，科学规划预算编制工作，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性，进一步促进预算管理与经费支出标准的有机结合。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月16日