弥勒市委员会办公室2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市委员会办公室（以下简称弥勒市委办）2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市委办对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市委办2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市委办所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市委办是政府组成部门，弥勒市会办公室主要工作职能是：

1.拟订贯彻执行机构改革以及方针、政策和法律法规的实施意见并组织实施，协调推进机构编制管理工作；

2.围绕全市的中心工作和重大决策，研究体制机制问题，及时为党委、政府提供决策咨询意见和建议；

3.拟订、审核、指导、协调行政管理体制和机构改革方案及机构编制管理工作；

4.指导、协调事业单位管理体制和机构改革以及机构编制管理工作；

5.负责建立、执行编制总量控制和管理的目标和调整方案；

6.审核行政事业单位的“三定规定”及负责事业单位履行公共事务管理职能审核和单位类别划分；

7.负责事业单位的登记管理、监督检查；

8.负责机构编制统计工作和实名制管理工作、“政务”“公益”中文域名注册的审核工作；

9.负责机构编制管理情况的评估及监督检查工作；会同有关部门查处机构编制违法违纪行为；

10.承担市委机构编制委员会的日常工作；

11.完成市委、市政府交办的其他事项。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市委办2020年度部门财政拨款收入总计9,784,345.82元，为基本支出财政拨款收入。

2.财政拨款支出情况

弥勒市委办2020年度部门财政拨款支出总计10,036,471.41元，其中：基本支出9,036,471.41元，项目支出1,000,000.00元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市委办2020年度部门财政拨款基本支出部分：年初预算数为6,796,874.18元，预算确定数为9,784,345.82元，全年执行数为9,036,471.41元，全年执行率为92.36%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

2020年，弥勒市委办加大机构编制统筹力度，用好用活机构编制资源；深化综合行政执法改革，提升政府治理体系治理能力现代化；深化事业单位改革，着力破解民生保障难题；加强自身建设，提升工作质量；落实市委交办的重点工作任务。

2020年度年初绩效目标的设定情况，如：组织党课学习次数不少于4次；挂联干部走访贫困户不少于56户；实现各项政策落实时效达100.00%；重点工作办结率达100.00%；三公经费不超过16.00万元；提升基层水平投入费用（包括但不限于帮扶、协调、脱贫等）不少于4万元等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

弥勒市委办根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市委办提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市委办2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市委办2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：实际组织党课学习12次；挂联干部走访贫困户56户；各项政策落实时效达100.00%；重点工作办结率达100.00%；三公经费实际执行数6.99万元；提升基层水平投入费用（包括但不限于帮扶、协调、脱贫等）达21.00万元等。

但也存在部分未实现的绩效目标。如，设定年初指标值为：开展档案法律法规知识宣传教育活动不少于4次，2020年度完成情况为1次，绩效指标完成情况为未完成，原因是：2020年开展国家综合档案馆业务建设评价工作和更换2248卷档案卷壳，影响开展进度。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市委办2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分97分，等级为“优”，通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市委办2020年度部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标明确；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

预算指标把握不精准，导致部分预算指标无法实施。如，年初设定指标：乡镇档案工作规范化管理任务不少于2个，2020年度完成情况为0个，绩效指标完成情况为未实施。

七、建议

科学合理预算编制，提高部门预算质量；进一步完善和健全预算编制机制和制度；完善预算管理考核机制，提高资金使用效益；加强监督，强化预算约束。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月9日