弥勒市弥阳镇人民政府2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市弥阳镇人民政府（以下简称弥阳镇政府）2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥阳镇政府对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥阳镇政府2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥阳镇政府所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市弥阳镇人民政府是政府组成部门，弥勒市弥阳镇人民政府主要工作职能是：

1.党政办公室。承担镇机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务、政务、纪检监察、宣传、意识形态、精神文明、史志编纂、广播电视、统战、民族宗教、对台、侨务、外事、文秘、督查督办、电子政务、保密、档案、财务、国有资产监管、机关事务、应急管理、政务服务、自身建设等职责，负责镇人大、政协、人民武装及工会、共青团、妇联和“弥阳镇为民服务中心”的日常工作。

2.党建工作办公室。承担党的基层组织建设、机关党的建设、干部人事、组织、机构编制、老干部、大学生村官、党员发展教育管理、党代会、党组织换届选举、村级干部和村级后备干部的管理等职责。

3.经济发展和社会事务办公室。承担发展改革、自然资源管理、生态环境保护、农业农村和科学技术、林业和草原利用和保护、水利建设与管理、投资促进、交通运输、工业商务和信息化、统计、审计、能源开发和管理、通信、电力、粮食和物资储备、搬迁安置、市场监管、人力资源和社会保障、民政、卫生健康、医疗保障、教育体育、文化旅游、科协、商会、红十字会、防震减灾、气象等职责。

4.社会治安综合治理办公室。承担信访、法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、反恐、反邪教、禁毒、人民调解、行政调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置、见义勇为等职责。

5.扶贫开发办公室。承担扶贫开发工作职责，贯彻执行各级扶贫开发工作方针、政策，协调各部门开展扶贫开发工作，指导贫困村开展扶贫开发，做好扶贫监测、统计、宣传、信息交流等工作，负责扶贫开发项目管理、资金管理、督查等职责。

6.城镇建设办公室。支持配合相关部门开展本镇总体规划、控制性详细规划、村庄规划和重要地块修建性详细规划的组织编制工作，负责《城市规划法》《村镇规划建设管理条例》等相关法律法规的宣传和贯彻落实，做好乡镇总体规划和村庄规划实施监督、城市廉租房的初核及上报、乡镇、村庄规划区职能范围内规划管理及规划许可证初审、违章建筑巡查整治、工程建设与管理等工作。

7.农业综合服务中心。承办农业、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广、农产品质量检测、动植物疫病防控防治、农村土地承包、农村经济经营等服务性工作。

8.文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、文化产业发展和旅游资源开发、景区、文物普查保护、群众性文化体育活动及相关设施维护等服务性工作。

9.社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移、就业、城乡居民养老保险、民政、社会救助、医疗救助、救灾救济、退役军人事务、最低生活保障、城乡居民基本医疗保险、残疾人权益保障等服务性工作。

10.国土和村镇规划建设服务中心。承办自然资源开发利用、农村土地开发和利用、村镇规划建设、人居环境、农村危房改造、城镇公用设施维护等服务性工作。

11.林业和水务服务中心。承办森林、草原、湿地、荒漠、水资源、野生动植物等开发利用及保护，森林病虫害防治、森林防火、农村饮用水和灌溉用水、水利工程、环境保护及水污染治理、人畜饮水安全、防汛抗旱及水土保持等服务性工作。

12.应急服务中心。组织编制实施镇应急总体预案和规划，开展应急知识宣传和应急预案演练，承担应对镇重大灾害应急救援的统筹协调、调度指挥和灾情发布有关工作，统筹应急力量建设和物资储备，承办消防、民政救灾、地质灾害、水旱灾害、草原火灾、森林火灾、地震灾害等突发事件应急救援，负责安全生产和工矿商贸行业安全生产等服务性工作。

13.财政所。承担编制镇财政预决算、税务、金融职责；负责惠农政策资金兑付；负责对财政资金实施监督、“一事一议”财政奖补；负责协调组织财政收入入库及预算内、外收入综合监管；负责镇行政、事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管；负责所属行政机关、事业单位国有资产和集体资产等相关服务性工作。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥阳镇政府2020年度部门财政拨款收入总计75,610,276.01元，为基本支出财政拨款收入75,610,276.01元。

2.财政拨款支出情况

弥阳镇政府2020年部门财政拨款支出总计83,556,942.14元，其中：基本支出64,324,505.26元；项目支出19,232,436.88元（包含：市财政拨款17,950,257.00元，其他资金1,282,179.88元）。

3.财政拨款全年执行情况

弥阳镇政府2020年度部门财政拨款基本支出部分：年初预算数为34,498,178.08元，预算确定数为75,610,276.01元，全年执行数为64,324,505.26元，全年执行率为85.07%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

2020年，弥阳镇政府深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，围绕年初确定的各项目标任务，聚焦稳步实施乡村振兴战略、坚决打赢三大攻坚战、大力推动民生事业发展、持续巩固和谐稳定局面，全力推动弥阳高质量发展。

2020年度年初绩效目标的设定情况，如：完成固定投资不少于110,000.00万元；完成小春粮食播种总面积不少于72300亩；完成蔬菜种植面积不少于33600亩；完成肉用家禽出栏出栏不少于2097431羽；发放食品安全宣传材料不少于5000份；新建公厕不少于3个；基本医疗保险参保续保人数不少于125900人；矛盾纠纷案件调解成功率不低于94.19%；城乡居民养老保险参保率不低于99.00%；城乡居民医疗保险参合率不低于98.00%；三公经费不超过49.63万元；养殖业实现经济收入不少于5,000.00万元；烤烟种植实现经济收入不少于6,328.52万元；蔬菜种植实现经济收入不少于23,567.00万元；农林牧渔业总产值不少于122,318.40万元；开展惠民演出活动收益群众不少于600人等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

弥阳镇政府根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥阳镇政府提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥阳镇政府2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥阳镇政府2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：实际完成固定投资180,950.00万元；完成小春粮食播种总面积72300亩；完成蔬菜种植面积33600亩；完成肉用家禽出栏出栏2331112羽；发放食品安全宣传材料12000余份份；完成新建公厕于17个；基本医疗保险参保续保人数达126246人；矛盾纠纷案件调解成功率达95.10%；城乡居民养老保险参保率达99.04%；城乡居民医疗保险参合率达100.00%；三公经费实际执行数33.75万元；养殖业实现经济收入56,737.00万元；烤烟种植实现经济收入6,960.13万元；蔬菜种植实现经济收入23,570.00万元；农林牧渔业总产值146,782.10万元；开展惠民演出活动收益群众达1200人等。

但也存在部分未实现的绩效目标。如，设定年初指标值为：地方财政实现一般公共预算收入29,717.00万元，2020年度完成指标值0元，绩效指标情况为未实施，原因是：2020年任务数未下达；设定年初指标值为：能繁母猪保险4119头，2020年度完成指标值3967头，绩效指标情况为未完成，原因是：非洲猪瘟疫情影响导致能繁母猪存栏减少。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥阳镇政府2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分96分，等级为“优”，通过对单位进行评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥阳镇政府2020年度部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标明确；各项支出基本合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

（一）部分预算指标值设定不合理，预算指标把握不精准，导致部分预算指标无法完成且绩效目标不可实现率高达12.20%。

（二）基本支出部分全年执行率偏低，仅达85.07%（且基本支出数包含上年结转结余）。

七、建议

（一）单位在设定年初预算指标时，需多方面考虑，谨慎设定年初预算指标，确保设定指标有目标，执行指标有结果，实施结果有评价，评价结果有运用。

（二）单位需规范资金使用管理、提升资金的使用效率。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月8日