弥勒市竹园镇人民政府2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市竹园镇人民政府（以下简称竹园镇政府）2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，竹园镇政府对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了竹园镇政府2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对竹园镇政府所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

竹园镇政府是政府组成部门，竹园镇政府主要工作职能是：

1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其它事项。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

竹园镇政府2020年财政拨款收入总计3,937.92万元，为基本支出财政拨款收入3,937.92万元。

2.财政拨款支出情况

竹园镇政府2020年部门财政拨款支出4,357.24万元，其中：基本支出3,524.24万元，项目支出833.00万元（包含：市财政拨款628.00万元，其他资金205.00万元）。

3.财政拨款全年执行情况

竹园镇政府2020年度部门财政拨款基本支出部分：年初预算数为1,617.85万元，预算确定数为3,937.92万元，全年执行数为3,524.24万元，全年执行率为89.49%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

（一）强化项目建设，提升乡村振兴新活力。

1.建设完成农村饮水安全提升工程不少于2个；

2.水利工程质量验收合格率达100.00%；

3.乡镇（街道）集中式饮用水水源地水质达标率不低于75.00%；

4.新建设垃圾池及购置移动式垃圾箱不少于5个等。

（二）聚焦产业升级，推动镇域经济新发。

1.农技措施有效推广不低于3000亩，粮食绿色高质高效示范区不低于500亩；

2.推进农村户厕改造数量不少于2750个，村容村貌提升改造任务数不少于1个；

3.养殖业实现经济收入不少于35,000.00万元，烤烟种植实现经济收入不少于315.00万元等。

（三）实施乡村振兴，展现美丽乡村新魅力。

1.青年人才党支部覆盖培养人员不少于21名；

2.实现基层党员参加培训人次不少于1000人次等。

（三）持续精准发力，实现脱贫攻坚新成效。

1.完成招商引资总量不少于2.50亿元；

2.完成大春播种总面积不少于55000亩，小春播种总面积不少于40000，蔬菜种植面积不少于55000亩，烤烟种植面积不少于900亩；

3.完成固定投资不少于70,000.00万元等。

（五）抓牢生态建设，谱写绿色发展新篇章。

1.灯光亮化，安装太阳能路灯不少于2000个；

2.发挥村民主体作用-文明创建活动及相关宣传活动次数不少于10次；

3.开展环境保护知识宣传活动次数不少于6次等。

（六）完善民生保障，满足人民群众新期盼。

1.养老保险参保续保人数不少于29142人；

2.扶持残疾人自主创业人数不少于3人等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

竹园镇政府根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在竹园镇政府提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

竹园镇政府2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经评价查看竹园镇政府各项工作台账资料，竹园镇政府2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：建设完成农村饮水安全提升工程2个；水利工程质量验收合格率达100.00%；乡镇（街道）集中式饮用水水源地水质达标率75.00%;新建设垃圾池及购置移动式垃圾箱5个；完成农技措施有效推广3000亩，粮食绿色高质高效示范区不低于500亩；实现养殖业实现经济收入35,000.00万元，烤烟种植实现经济收入315.00万元；完成招商引资总量2.50亿元；完成大春播种总面积55000亩，小春播种总面积40000亩，蔬菜种植面积55000亩，烤烟种植面积900亩；完成固定投资70000万元；养老保险参保续保人数29142人；扶持残疾人自主创业人数3人等。

但也存在部分未实现的绩效目标。如，（1）设定年初预算指标为：完成牛出栏不少于9151头，2020年度完成牛出栏5728头，绩效指标情况为未完成，原因是：年初绩效指标设定不合理，导致执行过程中调整了该指标；（2）设定年初预算指标为：危房改造户数不少于77户，2020年度完成危房改造69户，绩效指标情况为未完成，原因是：市级下达指标72户，实际实施69户、有1户全家外出务工、1户不同意改造、1户近期要自建房。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

竹园镇政府2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分90.4分，等级为“良”；通过对单位进行综合评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

竹园镇政府2020年度部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标明确；各项支出基本合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门整体履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

（一）存在部分预算指标值设定不合理，预算指标把握不精准，导致部分预算指标无法完成。如，设定年初预算指标为：完成牛出栏不少于9151头，2020年度完成牛出栏5728头，绩效指标情况为未完成。

（二）基本支出部分：决算收入比预算收入增加2,320.07万元，年初预算数缺乏合理性;基本支出部分全年执行率偏低，仅达89.49%（基本支出数包含上年结转结余）。

（三）未健全预算及内部控制管理相关的制度。

七、建议

（一）单位在设定年初预算指标时，需多方面考虑，谨慎设定年初预算指标，确保设定指标有目标，执行指标有结果，实施结果有评价，评价结果有运用。

（二）单位需规范资金使用管理、提升资金的使用效率。

（三）单位应当健全预算管理制度、内部控制制度，以提高公共服务效果效率。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月7日