弥勒市妇女联合会2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市妇女联合会2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市妇女联合会对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市妇女联合会2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市妇女联合会所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市妇女联合会是政府组成部门，弥勒市妇女联合会主要工作职能是：

弥勒市妇联基本职能是以代表和维护妇女利益，促进男女平等和妇女全面发展。主要职责是：组织引导妇女学习党的路线方针政策，团结、动员妇女投身改革开放和社会主义现代化建设，促进经济发展和社会主义现代化建设，促进经济发展和社会全面进步；维护妇女、儿童合法权益，教育、引导广大妇女，增强自尊、自信、自立、自强的精神，全面提高妇女素质，促进妇女人才成长；指导基层妇女联合会各项业务的开展，完成市委、市政府及红河州妇女联合会交办的任务。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市妇女联合会2020年财政拨款收入总计1,498,114.14元，皆为基本支出财政拨款收入。

2.财政拨款支出情况

弥勒市妇女联合会2020年部门财政拨款支出1,542,014.14元，其中：基本支出1,498,114.14元，项目支出43,900.00元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市妇女联合会2020年度部门财政拨款基本支出部分，年初预算数为1,323,563.00元，预算确定数为1,498,114.14元，全年执行情况为1,542,014.14元，全年执行率为102.93%，超支2.93%，超支部分为本级拨款43,900.00元，其中：32,800.00元是上年结转，11,100.00元是今年拔入。

 二、年度工作目标及工作重点

（一）深入开展“巾帼心向党”系列活动，进一步增强各级妇联组织政治性，引领妇女听党话、跟党走。巾帼心向党系列宣讲活动数不低于3场等。

（二）开展巾帼脱贫行动和乡村振兴巾帼行动，开展妇女技能培训，做好创业担保贷款发放工作，促进妇女创业就业。

1.创业担保贷款发放人数不低于70人；

2.妇女技能培训活动数不低于4期等。

（三）开展巾帼志愿服务，助推城乡人居环境提升。巾帼志愿服务率达到100.00%。

（四）开展妇女维权工作，经常性开展法律知识宣传、提供政策咨询服务等。

1.法律知识培训次数活动不低于3场；

2.家庭教育讲座不低于3场等。

（五）建设规范化“妇女之家”，加强阵地建设。

1. 规范妇女之家建设改造数不低于10个；

2. 妇女干部培训数不低于1场等。

（六）建设“两新”组织妇联，开展市乡村三级妇联干部培训，加强组织和队伍建设。“两新”组织妇联数不低于2个。

（七）开展困境妇女儿童救助工作，把党的关怀和温暖送到困境妇女儿童身边，努力营造关心、关注妇女儿童的社会环境。困境妇女儿童关爱慰问不低于100人/次。

（八）开展家庭文明建设工作。

1.廉政文化家庭宣讲数不低于1场；

2.公众号推广不低于300人等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市妇女联合会根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市妇女联合会提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市妇女联合会2020年全年按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经实地评价查看各项工作台账资料，弥勒市妇女联合会2020年全年绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好，如：巾帼心向党系列宣讲活动数达到56场；创业担保贷款发放人数达到95人；妇女技能培训活动数达到47期；巾帼志愿服务率达到100.00%；法律知识培训次数活动达到254场；家庭教育讲座场数达到195场；规范妇女之家建设改造数达到220个；妇女干部培训数达到160场；“两新”组织妇联数达到3个；困境妇女儿童关爱慰问达到277人；廉政文化家庭宣讲数完成1场；公众号推广发布微信公众号信息190期，539条，妇讯10期等。

具体绩效目标完成情况详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市妇女联合会2020年全年部门整体支出绩效跟踪评价最终得分97.2分，等级为“优”，通过对单位进行实地评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市妇女联合会2020年全年部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标明确；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本季度工作任务计划目标，部门履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

（一）部门绩效目标设定过低，整体完成指标情况大大超出年初制定指标，目标设定不合理。如，年初设定目标为：巾帼心向党系列宣讲活动数，目标制定为3场，实际完成56场；年初设定目标为：家庭教育讲座，目标制定为3场，实际完成195场；年初设定目标为：法律知识培训次数活动，目标制定为3场，实际完成254场。

（二）存在预算调整数较大的情况。具体表现为：年初预算数为1,323,563.00元，预算确定数为1,498,114.14元，预算调整数为174,551.14元，绩效指标调整率为13.19%。

七、建议

（一）应制定与部门能力相符合的目标，不宜过高或过低，合理衡量部门能力，制定出与部门能力相符的绩效目标。

（二）合理控制预算支出情况，做好预算资金与绩效指标的匹配合理性，合理控制绩效指标成本，绩效调整不宜过高，进一步规范预算管理，促进预算管理与经费支出标准的有机结合，预算编制要更加完整细化。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月7日