弥勒市农业农村和科学技术局2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市农业农村和科学技术局2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市农业农村和科学技术局对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市农业农村和科学技术局2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市农业农村和科学技术局所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

1.认真贯彻执行党和国家有关农业和农村经济工作的政策方针和法律法规，结合本市情况提出具体实施方案，经批准后组织实施。

2.组织实施国家农村经济体制改革方案；指导农村联产承包责任制和双层经营体制的稳定与完善，指导农村土地承包合同管理；负责减轻农民负担工作的监督管理；指导全县农村集体经济的经营管理。

3.指导农业产业结构调整；指导全市农业产业化经营，开展产前、产中、产后服务。

4.拟定全市种植业、农业机械化、生态农业、信息农业的发展规划和农业生产计划，经批准后组织实施；负责全市相关农业项目的立项、审核审批、呈报、实施、检查、督促、验收、总结工作。

5.拟定全市农业科技发展规划，经批准后组织实施；组织农业科技试验、示范和推广；组织实施农民技术培训；指导和管理全市农业系统的各项业务、技术工作。

6.负责全市农业环境保护监测、生态农业建设和农业可持续发展工作；规划指导全市高产稳产农田基本建设。

7.研究农村市场的发展方向和指导措施；组织、指导、协调农产品的加工与流通；负责全县农村经济、农产品市场、农业生产情况等信息工作。

8.组织监督和管理农业方面的国家、行业标准的实施；负责无公害、绿色、有机食品的开发和管理；依法配合有关部门对农产品、化肥农药等的质量监测、鉴定、检查和监督管理。

9.负责全市的农机推广、农机培训、农机监理、农机项目实施等工作。

10.依照相关法律法规，负责全市农技推广、种子管理、农业机械、农业环保、植物检疫、农药管理、农经管理、土肥管理、农业教育等行政执法工作。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市农业农村和科学技术局2020年度部门财政拨款收入总计29,248.27万元，其中：基本支出财政拨款收入3,880.82万元、项目支出财政拨款收入25,367.45万元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市农业农村和科学技术局2020年部门财政拨款总计支出21,637.60万元，其中：基本支出财政拨款支出3,887.15万元、项目支出财政拨款支出17,750.45万元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市农业农村和科学技术局2020年度资金总额的全年执行率为73.98%，基本支出全年执行率为100.16%，项目支出全年执行率为69.97%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

2020年弥勒市农业农村和科学技术局将紧紧围绕实施乡村振兴战略为引领，以推进农业供给侧结构性改革为主线，以打造“绿色食品牌”为抓手，坚持质量兴农、绿色兴农、品牌强农方略，突出发展水果、蔬菜、花卉、优质水稻等产业，加快农业结构调整步伐，实现产业结构调优、生产方式调绿、产品品牌调大、产出效益调高“四调”目标，推进全市高原特色现代农业发展走在前列。

（一）着力加快实施乡村振兴战略。

1.新品种引进试验、示范推广为6个；

2.推进高标准农田建设为27300亩等。

（二）着力加大产业扶贫推进力度。

1.水果种植面积不低于300000亩；

2.畜牧业产值为267,300.00万元等。

（三）着力推进产业发展。

1.种子行政备案为100.00%；

2.重大农产品质量安全事件发生率为0等。

（四）着力推进农业绿色发展。

1.年内力争新增“三品一标”农产品不少于3个；

2.新建年出栏2000头以上肥猪的温氏生猪养殖家庭农场为40个等。

（五）着力推进农业农村改革。

1.全市农作物秸秆综合利用率不低于85.00%；

2.种子市场监管率不低于95.00%等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市农业农村和科学技术局根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在部门（单位）提供资料数据基础上进行跟踪。

四、绩效目标完成情况

弥勒市农业农村和科学技术局2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看弥勒市农业农村和科学技术局各项工作台账资料，弥勒市农业农村和科学技术局部门履职情况较好。如：新品种引进试验、示范推广29个；实际推进高标准农田建设27300亩；实际水果种植面积328700亩；畜牧业产值为267,300.00万元；种子行政备案为100.00%；重大农产品质量安全事件为0；

年内力争新增“三品一标”农产品10个；实际新建年出栏2000头以上肥猪的温氏生猪养殖家庭农场58个；全市农作物秸秆综合利用率为87.00%；种子市场监管率为95.00%等。

但也存在部分指标未完成。如，（1）设定年初预算指标为：蔬菜种植面积>=270000亩，2020年度全年执行情况为265600亩，绩效指标未完成，原因是:因天气原因导致减产；（2）设定年初预算指标为：渔业总产值=20,000.00万元，2020年度全年执行情况为19,089.00万元，绩效指标未完成，原因是:疫情影响，单价下降，产值减少。

具体绩效目标完成情况详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市农业农村和科学技术局2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分85.8分，等级为“良”；通过对单位进行综合评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市农业农村和科学技术局2020年度部门整体支出预算绩效指标明确，基本完成了本年度工作任务计划目标，部门整体履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

（一）弥勒市农业农村和科学技术局2020年度在既定资金规模下，年初填报绩效目标设置不合理。如：数量指标“科技增粮项目”年初设定为=102.6万公斤，全年执行1,084.28万公斤，目标完成率过高，绩效目标过低。

（二） 弥勒市农业农村和科学技术局2020年度预算完成率较低仅为73.98%。

七、建议

（一）单位在年初填报预算数和设定绩效目标时应结合本单位实际情况多方面考量，科学的编制预算，谨慎设定年初预算目标，合理支配项目资金。

（二）部门预算单位要加强科学分析、准确预测。既要充分反映本部门各项业务所需资金，又要考虑财力可能，准确把握部门工作重点，统筹安排，从而提高预算完成率。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

    云南永盛会计师事务所

2021年2月11日