弥勒市五山乡人民政府2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市五山乡人民政府2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市五山乡人民政府对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市五山乡人民政府2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市五山乡人民政府所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其它事项。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市五山乡人民政府2020年财政拨款收入总计1,153.36万元，为基本支出财政拨款收入1,153.36万元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市五山乡人民政府2020年部门财政拨款支出1,517.59万元，其中：基本支出1,508.79万元，项目支出8.8万元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市五山乡人民政府2020年度部门财政拨款基本支出部分，年初预算数为1,153.36万元，预算确定数为1,153.36万元，全年执行情况为1,517.59万元，全年执行率为131.58%。

全年执行率超100.00%的原因为：年中收到人员晋升补发工资、脱贫攻坚补短板经费、爱心扶贫捐赠款、四家村小组集镇集中安置点易地扶贫搬迁旧房拆除补助资金等追加指标，导致预算执行率超过100.00%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

（一）对照乡村振兴目标，让基础设施更完善。要对照乡村振兴目标任务，推进好重点项目建设，争取水利和公共基础设施建设项目自己，逐步推进村级基础设施不断完善。

（二）激活产业发展潜能，让发展方向更明朗。抓机遇、增动力，聚焦产业发展中的结构性矛盾，充分发挥各村资源、区位优势，宜农则农、宜商则商、宜工则工、宜游则游，努力走一条专业化、基地化、规模化、品牌化的路子。

（三）紧盯“两不愁、三保障”，让脱贫成效更显著。立足于全面建成小康社会第一个百年目标，持续聚焦“两不愁、三保障”，全力以赴落政策、固基础、提质量，确保全面小康路上一个都不能少。

（四）深化生态保护和人居环境提升，让进乡村环境更优美。坚持绿色发展理念，大力推进生态文明建设，统筹协调人与自然和谐相处，让五山乡村山更绿、水更清、环境更优美。

（五）改善民生维护和谐稳定，让人民群众更幸福。立足于不断满足人民对美好生活的向往，做好普惠性民生，维护社会环境安全、稳定、和谐。

（六）创新乡村治理体系，让乡村治理更有效。构建村民自治协商机制，树立法律底线思维，弘扬社会主义核心价值观和优秀传统文化，走自治、法治、德治有结合的乡村善治之路。

（七）提升政府治理能力和水平，让管理服务更规范。持续加强政府自身建设，全面提高执政水平，保持清正廉洁，锻造敢担当、能担当的铁肩膀，努力建设人民满意政府。

2020年度年初绩效目标的设定情况，如：党建工作：开展基层党员培训工作不少于4期；青年人才党支部覆盖培养人员不少于19名；党建工作：开展“明白人、带头人”培养培训工作不少于1期；召开抗震救灾指挥部会议不少于2次；完成固定投资不低于2.23亿元；农技措施有效推广不低于28000亩；烤烟种植实现经济收入不低于5,730.83万元等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

弥勒市五山乡人民政府根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市五山乡人民政府提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市五山乡人民政府2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市五山乡人民政府2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：党建工作：开展基层党员培训工作为4期；青年人才党支部覆盖培养人员实际为19名；党建工作：实际开展“明白人、带头人”培养培训工作为1期；实际召开抗震救灾指挥部会议为2次；实际完成固定投资4.95亿元；农技措施有效推广为28000亩；烤烟种植实现经济收入为5,856.18万元等。

但也存在部分未实现的绩效目标。如，（1）设定年初预算指标为：完成生猪出栏≥45000头，2020年度全年执行情况为36259头，绩效指标未完成，原因是:非洲猪瘟等疫情影响，生猪存栏减少；（2）设定年初预算指标为：残疾人工作：扶持残疾人自主创业人数≥3人，2020年度全年执行情况为0人，绩效指标未完成，原因是:残疾人自主创业人少。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市五山乡人民政府2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分87分，等级为“良”；通过对单位进行综合评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市五山乡人民政府2020年度部门整体支出预算绩效指标明确；资金支付进度为131.58%,绩效目标实现程度为88.28%。部门整体履职情况一般。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

（一）存在部分预算指标值设定不合理，预算指标把握不精准，导致部分预算指标无法完成。

（二）弥勒市五山乡人民政府2020年度履职工作任务目标实际完成率较低，仅为88.28%。

（三）存在绩效目标在以前年度已实现。如：数量指标下劳动保障工作：开展农村劳动力技能培训≥8期，全年执行情况为5期。（8期为去年的目标，今年目标已完成。）

七、建议

（一）单位在设定年初预算指标时，需多方面考虑，谨慎设定年初预算指标，确保设定指标有目标，执行指标有结果，实施结果有评价，评价结果有运用。

（二）在绩效工作开展过程中提高事业单位的实际完成率，必须以科学的预算编制为基础，以健全的制度、配套措施为载体，各部门之间及时沟通、反馈，从而有效地提高履职工作任务目标实际完成率。

（三）在设置绩效目标时，要经过充分调查研究、论证和合理测算，并具备充分的实施条件（如：政策条件，技术、人力资源、群众支持度、外部环境等条件），能保证绩效目标的实现。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月11日