弥勒市朋普镇人民政府2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市朋普镇人民政府2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市朋普镇人民政府对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市朋普镇人民政府2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市朋普镇人民政府所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市朋普镇人民政府2020年财政拨款收入总计4,629.30万元，为基本支出财政拨款收入4,629.30万元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市朋普镇人民政府2020年财政拨款支出总计4,572.50万元，其中：基本支出3,522.78万元、项目支出1,049.72万元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市朋普镇人民政府2020年度部门财政拨款基本支出部分, 年初预算数为1,470.85万元，预算确定数为4,629.30万元，全年执行数为3,522.78万元，全年执行率为76.10%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

2020年，弥勒市朋普镇人民政府打好三大攻坚，在补齐发展短板上实现新突破；稳定经济增长，在激发投资活力上实现新突破；抓好城乡融合，在提升镇域形象上实现新突破；突出项目拉动，在提高发展质量上实现新突破；保障改善民生，在共享发展成果上实现新突破；聚焦履职担当，在建设高效政府上实现新突破。

2020年度年初绩效目标的设定情况，如：养殖业实现经济收入不低于20,000.00万元；完成达标创建党组织不少于98个；完成固定投资不低于70,566.00万元;人居环境整治工作:推进农村户厕改造数量不少于3647个；年度内开展文化相关知识培训活动不少于2次；农机安全生产管理：组织开展农业机械安全检查次数不少于12次；招商引资工作：编制项目数为5个；开展党风廉政监督检查（扶贫领域腐败和作风问题专项治理）不少于4次等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

弥勒市朋普镇人民政府根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市朋普镇人民政府提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市朋普镇人民政府2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市朋普镇人民政府2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：实际养殖业实现经济收入230,000.00万元；实际完成达标创建党组织107个；实际完成固定投资77,399.00万元;人居环境整治工作:推进农村户厕改造数量为4409个；年度内开展文化相关知识培训活动为2次；农机安全生产管理：实际组织开展农业机械安全检查次数12次；招商引资工作：编制项目数为5个；实际开展党风廉政监督检查（扶贫领域腐败和作风问题专项治理）5次等。

但也存在部分未实现的绩效目标。如，（1）设定年初预算指标为：党建工作：开展基层党员培训工作≥5期，2020年度全年执行情况为开展基层党员培训工作4期，绩效指标未完成，原因是:支部党员人数减少；（2）设定年初预算指标为：完成牛出栏≥8300头，2020年度全年执行情况为完成牛出栏5072头，绩效指标未完成，原因是:完成牛出栏。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市朋普镇人民政府2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分91分，等级为“良”，通过对单位进行综合评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市朋普镇人民政府2020年度部门整体支出预算绩效指标明确，各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本季度工作任务计划目标。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

（一）绩效调整率较高，年初预算数为1,470.85元，预算确定数为4,629.30元，预算调整数为3,158.45元，预算调整率为215.00%。

（二）实现既定的绩效目标不具备充分的实施条件。如：生态效益指标:全年空气质量优良率≥97.20%,该指标全年未实施。

七、建议

（一）合理控制预算支出情况，做好预算资金与绩效指标的匹配合理性，合理控制绩效指标成本，绩效调整不宜过高，进一步规范预算管理，促进预算管理与经费支出标准的有机结合，预算编制要更加完整细化。

（二）科学合理设置绩效目标，要经过充分调查研究、论证和合理测算，并具备充分的实施条件（如：政策条件，技术、人力资源、群众支持度、外部环境等条件），保证绩效目标的实现。

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附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月11日