弥勒市文学艺术界联合会2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市文学艺术界联合会2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市文学艺术界联合会对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市文学艺术界联合会2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市文学艺术界联合会所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市文学艺术界联合会是政府组成部门，弥勒市文学艺术界联合会主要工作职能是：

坚持围绕中心、服务大局，深入生活、扎根人民，把创作作品作为中心任务；抓好文艺理论研究工作，挖掘、收集、整理民族文化精华；加强文艺阵地建设，办好文艺刊物；组织开展文艺创作评奖活动，不断推出具有弥勒特色的文艺精品；组织开展文艺交流活动，充分展示弥勒文艺形象；践行社会主义核心价值观，大力开展文艺志愿服务和文艺惠民活动；开展自律维权活动，依法维护广大文艺工作者的合法权益；积极听取团体会员和文艺家的意见、建议和要求，不断加强创新和改进文学艺术界联合会和文艺工作。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市文学艺术界联合会2020年财政拨款收入总计1,269,534.31元，为基本支出财政拨款收入1,269,534.31元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市文学艺术界联合会2020年部门财政拨款支出1,313,249.63元，其中：基本支出1,288,249.63元，项目支出25,000.00元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市文学艺术界联合会2020年度部门财政拨款基本支出部分，年初预算数为952,166.08元，预算确定数为1,269,534.31元，全年执行情况为1,313,249.63元，全年执行率为103.44%，超支3.44%，超支部分包涵本级拨款25,000.00元，占比1.97%；全年执行情况超支18,715.32元，占比1.47%。

 二、年度工作目标及工作重点

（一）认真完成《弥勒文化》季刊的编辑工作，组织作家、艺术家深入生活、创作优秀作品，抓好文艺理论研究工作，办好文艺刊物，培养文艺人才，反映时代生活，推出优秀作品，促进社会和谐。

1.培育扶持本土作家，扩大弥勒市对外宣传，扩大弥勒文艺影响力；

2.开展创文工作不低于6次等。

（二）继续加强马克思主义教育的宣传，学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神。开展马克思主义教育活动不低于2次。

（三）积极组织开展文艺创作活动，多渠道培养文艺人才，推出具有魅力特色的文艺精品。

1.文联深化改革不低于17项；

2.文艺采风创作活动不低于4次等。

（四）强化帮扶措施，开展“精准扶贫、精准脱贫”。完成扶贫攻坚任务不低于18户。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市文学艺术界联合会根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市文学艺术界联合会提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市文学艺术界联合会2020年全年按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经实地评价查看各项工作台账资料，弥勒市文学艺术界联合会2020年全年绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好，如：培育扶持本土作家，扩大弥勒市对外宣传，扩大弥勒文艺影响力；开展创文工作达到6次；开展马克思主义教育活动达到2次；文联深化改革达到17项；文艺采风创作活动达到4次；完成扶贫攻坚任务18户等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市文学艺术界联合会2020年全年部门整体支出绩效跟踪评价最终得分95分，等级为“优”，通过对单位进行实地评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市文学艺术界联合会2020年全年部门整体支出预算管理目标设定合理、绩效指标明确；部门内控制度健全并有效执行；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本季度工作任务计划目标，部门履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

存在预算调整率较大的情况。具体表现为：年初预算数为952,166.08元，预算确定数为1,269,534.31元，预算调整数为37,368.23元，预算调整率为33.33%。

七、建议

合理控制预算支出情况，做好预算资金与绩效指标的匹配合理性，合理控制绩效指标成本，绩效调整不宜过高，进一步规范预算管理，促进预算管理与经费支出标准的有机结合，预算编制要更加完整细化。

（此页无正文）

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月7日