弥勒市中华职业教育社2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市中华职业教育社2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市中华职业教育社对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市中华职业教育社2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市中华职业教育社所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市中华职业教育社是政府组成部门，弥勒市中华职业教育社主要工作职能是：

开展职业教育的调研与实践，探索全市职业教育改革发展的新途径，积极向市委、市政府提出建议。宣传国家有关职业教育的方针政策，组织、引导社员积极参与科教兴市和人才强市战略的实施，推动全市职业教育事业的健康发展，促进社会文明与进步。推进社办事业的发展；发挥教育中介组织的相关作用。开展与市外、州外、省外、国外有关教育团体和人士的联系与交流，增进相互了解，促进友好合作。完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市中华职业教育社2020年财政拨款收入总计35.00万元，其中：基本支出财政拨款收入35.00万元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市中华职业教育社2020年部门财政拨款支出35.00万元，其中：基本支出34.00万元，项目支出1.00万元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市中华职业教育社2020年度部门财政拨款基本支出部分，年初预算数为31.00万元，预算确定数为35.00万元，全年执行情况为35.00万元，全年执行率为100.00%。

二、年度工作目标及工作重点

（一）实施“温暖工程”，开展贫困学生助学行动。

1.完成州社温暖工程任务数达到100.00%；

2.温暖工程帮扶数不低于30人等。

（二）切实做好“挂包帮、转走访”结对贫困户的脱贫工作。形成调研报告要有参考价值。

（三）切实加大技能培训力度，继续开展各类技术技能培训，培训各类务工人员、农民工等。各类技能培训任务参训人员不低于500人。

（四）完成州职教社下达的年度“温暖班” 和其他各项培训任务。社员的教育、管理、服务、发展正常开展有保障。

（五）围绕市委、市政府中心工作，开展职业教育方面的调研活动。向总社、省社、州职教社报送职教信息及调研论文不低于20篇。

（六）健全完善职业技术师资人才库，整合人才资源，为各类技能培训提供师资保障。机关社员满意度达到100.00%。

（七）做好市委、市政府和上级部门交办的其它事项。

1.贫困学生助学行动按质按量完成；

2.建立和完善社员小组活动制度达到100.00%等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪工作组织实施情况

弥勒市中华职业教育社根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市中华职业教育社提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市中华职业教育社2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经实地评价查看各项工作台账资料，弥勒市中华职业教育社2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好，如：完成州社温暖工程任务数已达到100.00%；暖工程帮扶数达到202人；形成调研报告具有参考价值；各类技能培训任务参训人员2115人；社员的教育、管理、服务、发展正常开展得到保障；向总社、省社、州职教社报送职教信息及调研论文达到20篇；机关社员满意度达到100.00%等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市中华职业教育社2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分98.7分，等级为“优”；通过对单位进行实地评价、对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市中华职业教育社2020年度部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标明确；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门整体履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

存在预算调整数较大的情况。具体表现为：年初预算数为31.00万元，预算确定数为35.00万元，预算调整数为4.00万元，预算调整率为12.9%。

七、建议

合理控制预算支出情况，做好预算资金与绩效指标的匹配合理性，合理控制绩效指标成本，绩效调整不宜过高，进一步规范预算管理，促进预算管理与经费支出标准的有机结合，预算编制要更加完整细化。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月7日