弥勒市第一小学2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市第一小学（以下简称弥勒一小）2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒一小对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒一小2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒一小所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒一小主要工作职能是：

1.实施小学义务教育，促进基础教育，民族教育发展，小学学历教育。

2.负责统筹管理全校教育经费，协调督促落实确保教师工资统一发放和合理安排学校正常运转经费；监督学校收费行为；组织实施学校建设；管好用好教育经费；落实学生资助政策；完成各项教育统计。全面贯彻党的教育方针，执行落实上级有关教育工作的政策、法律法规，拟订学校教育改革与发展战略，制定学校教育事业发展规划和年度计划并组织实施。

3.配合有关部门加强学校思想政治工作，深化教育教学改革，强化学校管理，扎实推进素质教育，努力提高教育教学质量，促进学生全面发展。

4.负责全校教师队伍建设和管理工作，依法管理教师的编制、资格认定、职务评聘、考核、聘用、培训等。

5.承担市教育体育局及其他部门安排的具体工作。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒一小2020年度部门财政拨款收入总计2,164.36万元，为基本支出财政拨款收入。

2.财政拨款支出情况

弥勒一小2020年部门财政拨款总计支出2,206.23万元，其中：基本支出1,958.29万元，项目支出247.94万元（为学生营养餐补助及生活补助）。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒一小2020年度部门财政拨款基本支出部分：年初预算数为1,424.06万元，预算确定数为2,164.36万元，全年执行数为1,958.29万元，全年执行率为90.48%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

2020年，弥勒一小提高教育教学质量，增强社会满意度；加强师资力量配备，提高教师队伍整体素质；牢固树立“安全第一”思想，完善管理制度，突出工作重点，狠抓薄弱环节，努力创建平安、文明的和谐校园；强化校园文化建设，营造良好的学习氛围；完善落实各项保障机制，确保教育工作稳定发展。

2020年度年初绩效目标的设定情况，如：发放营养计划补助资金不少于2,059,349.00元;发放家庭经济困难学生生活补助不少于39,250.00元；校领导每学年听课总量不少于40节；教师每学年听评课总量不少于24节；学校安全工作开展次数不少于4次；教师培训率达100.00%;小学毕业生升学率达100.00%等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

弥勒一小根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒一小提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒一小2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒一小2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：发放营养计划补助资金2,059,349.00元;发放家庭经济困难学生生活补助39,250.00元；校领导每学年听课总量达40节；教师每学年听评课总量达24节；学校安全工作开展次数达4次；教师培训率达100.00%;小学毕业生升学率达100.00%；食品安全事故发生率为0；火灾事故和校舍倒塌事故发生率为0；教职工满意度达90.00%，学生家长满意度达90.00%，学生满意度达90.00%等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒小学2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分98分，等级为“优”，通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒小学2020年度部门整体支出预算管理目标设定合理、绩效指标明确；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，各指标完成情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

存在预算调整数额较大的情况。具体表现为，基本支出部分：决算数比预算数调增740.30万元，调整数额较大。

七、建议

单位在设定年初预算指标时，需多方面考虑，谨慎设定年初预算指标，确保设定指标有目标，执行指标有结果，实施结果有评价，评价结果有运用。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月10日