弥勒市东风农场管理局2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市东风农场管理局2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市东风农场管理局对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市东风农场管理局2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市东风农场管理局所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市东风农场管理局是政府组成部门，弥勒市东风农场管理局主要工作职能是：

承担农场区域内的公共管理和公共服务职责。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市东风管理局2020年度部门财政拨款收入总计1,778.76万元，为基本支出财政拨款收入。

2.财政拨款支出情况

弥勒市东风管理局2020年度部门财政拨款支出总计2,203.31万元，其中：基本支出1,678.04万元，项目支出525.27万元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市东风管理局2020年度部门财政拨款基本支出部分：年初预算数为1,277.64万元，预算确定数为1,778.76万元，全年执行数为1,678.04元，全年执行率为94.34%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

2020年，弥勒市东风农场管理局统筹兼顾抓融合，深入推进全面从严治党；提高站位抓落实，全力实施乡村振兴战略；强化服务抓治理，全力维护社会和谐稳定。

2020年度年初绩效目标的设定情况，如：开展基层党员培训工作不少于8次；基层党员参加培训人次不少于75人；向国家省州市媒体平台报送信息不少于80条；集体研究“三重一大”事项不少于95项；完成固定投资不少于45,000.00万元；招商引资总量不少于2.20亿元；完成大春播种总面积不少于13147亩，完成小春播种总面积不少于7500亩，完成蔬菜种植面积不少于15000亩；完成垃圾处理不少于2920吨；基本养老保险参保续保人数不少于900人；基本医疗保险参保续保人数不少于8400人；农村卫生户厕覆盖率不低于85.00%;完成上缴党费收入不少于30,000.00元;葡萄种植实现经济收入不少于10,000.00万元;蔬菜种植实现经济收入不少于1,000.00万元;群众满意度不低于90.00%等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

弥勒市东风农场管理局根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市东风农场管理局提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市东风农场管理局2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市东风农场管理局2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：完成开展基层党员培训工作11次；实际基层党员参加培训人次1125人；向国家省州市媒体平台报送信息140条；集体研究“三重一大”事项134项；实际完成固定投资71,190.00万元；完成招商引资总量2.28亿元；完成大春播种总面积13147亩，完成小春播种总面积7500亩，完成蔬菜种植面积15600亩；完成垃圾处理3300吨；基本养老保险参保续保人数951人；基本医疗保险参保续保人数8846人；农村卫生户厕覆盖率达97.17%;完成上缴党费收入30,787.10元;葡萄种植实现经济收入14,600.00万元;蔬菜种植实现经济收入4,000.00万元;群众满意度达95.00%等。

但也存在部分未实现的绩效目标。如，设定年初指标为：年度内开展文艺演出次数不少于5次，2020年执行情况为1次，绩效指标情况为未完成，原因是：受到疫情影响无法完成。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市东风农场管理局2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分97分，等级为“优”，通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市东风农场管理局2020年度部门整体支出预算管理目标设定基本合理、绩效指标明确；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

部分预算指标值设定不合理，预算指标把握不精准，导致部分预算指标无法完成。如，设定年初指标为：年度内开展文艺演出次数不少于5次，2020年执行情况为1次，绩效指标情况为未完成。

七、建议

科学合理预算编制，提高部门预算质量；进一步完善和健全预算编制机制和制度；完善预算管理考核机制，提高资金使用效益；加强监督，强化预算约束。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月9日