弥勒市巡检司镇2020年度市级财政部门整体支出绩效跟踪报告

 弥勒市财政局：

我们接受委托，根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》的要求，为全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，对弥勒市巡检司镇2020年度市级财政部门整体支出进行绩效跟踪评价，弥勒市巡检司镇对其提供评价所需资料的真实性、完整性负责。我们的责任是在执行绩效跟踪基础上出具绩效跟踪评价报告。

在评价过程中，我们查阅了弥勒市巡检司镇2020年度决算报表及决算分析报告、2020年度各部门的工作总结，对弥勒市巡检司镇所报送的资料、数据信息进行分析、整理，发现问题并提出建议。具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）部门职能职责

弥勒市巡检司镇主要工作职能是：

1.落实国家各项政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定地方发展规划，服务市场主体和营造良好发展环境；

2.大力促进文化、教育、卫生等各项社会事业发展，发展镇村经济；提供公共服务，维护地方稳定，构建社会主义和谐社会。

3.促进地方国民经济和社会发展，努力完成市下达的各项经济指标，调整农业产业结构，抓实各项基础设施建设；坚定不移地发展社会事业，高度关注民生；优化社会环境，维护社会安定。

4.党委政府定要统一思想和行动，统一到困难形势分析判断上来，统一到从变化形势中捕捉和把握机遇上来，进一步在解放思想上比胆识，在攻坚克难上比干劲，增强危机感和紧迫感，强化责任感和使命感，迎难而上，完成任务。

（二）2020年度单位收支情况

1.财政拨款收入情况

弥勒市巡检司镇2020年度部门财政拨款收入总计49，169,401.06元，其中：基本支出财政拨款收入49,134,401.06元，项目支出财政拨款收入35,000.00元。

2.财政拨款支出情况

弥勒市巡检司镇2020年度部门财政拨款支出总计48,359,189.06元，其中：基本支出48,324,189.06元，项目支出35，000.00元。

3.财政拨款全年执行情况

弥勒市巡检司镇2020年度部门财政拨款基本支出部分：年初预算数为14,553,212.00元，预算确定数为49，169,401.06元，全年执行数为48,359,189.06元，全年执行率为98.35%。

二、2020年度绩效目标及工作重点

2020年，弥勒市巡检司镇将出重拳，打赢脱贫攻坚“歼灭战”；强基建，加快基础设施建设；扎实推进乡村振兴战略，全面提升农村人居环境；加强政府自身建设，打造法治廉洁政府。

2020年度年初绩效目标的设定情况，如：完成达标创建党组织不少于9支；开展基层党员培训工作不少于317次；开展党风廉政监督检查不少于2次；完成固定投资不少于40,000.00万元；招商引资总量不少于1.10亿元；发放扫黑除恶专项斗争宣传材料不少于1000份；完成大春播种总面积不少于54820亩，完成小春播种总面积不少于50200亩，完成蔬菜种植面积不少于11600亩，完成烤烟种植面积不少于17940亩；推进农村户厕改造数量不少于2260个；养老保险参保续保人数不少于15000人；规模化养殖场粪污处理设施装备配套率不低于96.00%；森林覆盖率不低于47.62%；三公经费不超过51.52万元；蔬菜种植实现经济收入不少于2,900.00万元;地方财政实现一般公共预算收入不少于2,887.00万元;农业生产总值增长不低于13.00%等。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

三、绩效跟踪评价工作组织实施情况

弥勒市巡检司镇根据《弥勒市财政局关于对全市预算单位2020年度部门整体支出绩效目标进行跟踪评价的通知》要求，由财务部门和其他业务科室配合完成资料收集、报送工作。我们在弥勒市巡检司镇提供资料数据基础上进行跟踪评价。

四、绩效目标完成情况

弥勒市巡检司镇2020年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经查看各项工作台账资料，弥勒市巡检司镇2020年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。如：实际完成达标创建党组织11支；开展基层党员培训工作481次；开展党风廉政监督检查16次；实际完成固定投资44,440.00万元；招商引资总量1.42亿元；发放扫黑除恶专项斗争宣传材料1500份；完成大春播种总面积55395亩，完成小春播种总面积50200亩，完成蔬菜种植面积15800亩，完成烤烟种植面积17940亩；推进农村户厕改造数量2460个；养老保险参保续保人数15324人；规模化养殖场粪污处理设施装备配套率达97.00%；森林覆盖率达48.32%；三公经费实际执行数43.61万元；蔬菜种植实现经济收入2,900.00万元;地方财政实现一般公共预算收入3,921.00万元;农业生产总值增长达16.00%等。

但也存在部分未实现的绩效目标。如，设定年初指标为：完成生猪出栏不少于113560头，2020年度指标执行数93748头，指标结果为未完成，原因是：受到疫情影响。

具体绩效目标指标详见附件2：弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表。

五、绩效跟踪评价结论

弥勒市巡检司镇2020年度部门整体支出绩效跟踪评价最终得分97分，等级为“优”，通过对单位上报资料分析和对各项指标完成情况的分析，综合评价结论如下：

弥勒市巡检司镇2020年度部门整体支出预算管理绩效指标明确；各项支出合理有效，资金支付进度与绩效目标实现程度基本吻合；基本完成了本年度工作任务计划目标，部门履职情况较好。但也存在不足，详见“六、存在的问题”。

六、存在的问题

（一）存在部分预算指标值设定不合理，预算指标把握不精准。如，设定年初指标为：烤烟种植实现经济收入不少于7,200.00万元，2020年度指标执行数6,862.97万元，绩效指标完成情况为未完成。

（二）未健全预算及内部控制管理相关的制度。

七、建议

（一）科学合理预算编制，提高部门预算质量；进一步完善和健全预算编制机制和制度；完善预算管理考核机制，提高资金使用效益；加强监督，强化预算约束。

（二）健全预算管理制度、内部控制制度，以提高公共服务效果效率。

附件：

1.2020年度部门整体支出绩效跟踪评价评分表

2.弥勒市市本级部门整体支出绩效目标执行监控表

云南永盛会计师事务所

2021年2月10日