2018年弥勒市第五中学整体支出绩效自我评价报告

　　一、部门概况

　　（一）部门基本情况 

　　1、组织机构设置情况。 

　　弥勒市第五中是一所以培养学生为主专门从事普通初中、普通高中学历教育的一所完全中学。内设办公室、教务处、政教处、财务室、教科室、总务处等7个科室，单位编制176人。2018年年末弥勒五中实有在职教职工人数171人（其中初中118人，高中53人），专任教师167人，工人4人；双渠道退休人员1人，财政负担遗属4人。 

　　2、主要工作职能。 

　　按照国家教育教学标准，保证教育教学质量，完成初中年级和高中年级共43个教学班2554名学生的教育教学任务，培养德、智、体、美、劳全面发展的社会主义现代化建设者和接班人。 

　　（二）部门年度绩效管理工作计划 

　　年度绩效管理工作计划，是对我单位全年绩效管理工作任务的部署、计划和安排。在2018年度绩效管理工作基础上制定2019年度绩效管理工作的总体目标和政策，明确2019年度绩效管理的工作重心和方向，确定相应的绩效管理策略和目标。 

　　二、部门整体收入支出情况 

　　（一）财政拨款收入 

　　财政拨款收入34,010,293.80元，全部为市级财政拨款收入且全为一般公共预算收入。其中初中教育18,353,502.00元，高中教育7,634,695.00，特殊教育59,834.00元，教育费附加安排的支出1,199,560.00元，其他教育管理事务支出13,440.00元，行政事业单位离退休2,756,012.80元，死亡抚恤40,965.00元，其他扶贫支出53,750.00元。 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出 

　　一般公共预算财政拨款支出32,665,298.28元，其中基本支出28,871,203.28元，项目支出3,794,095.00元。 

　　1.           基本支出 

　　本年基本支出28,871,203.28元，其中工资福利支出26,436,290.15元，商品和服务支出2,329,726.13元，对个人和家庭的补助支出78,067.00元，办公设备购置27,120.00。 

　　2. 项目支出 

　　本年项目支出3,794,095.00元，其中商品和服务支出9,260.00元，助学金发放3,784,835.00元。 

　　三、部门整体支出绩效自评情况 

　　（一）整体支出绩效目标设立情况 

　　通过绩效评价掌握我校资金使用情况、日常工作开展情况及取得的成效；总结各项资金在管理和使用中取得的经验和存在的不足，进一步提高资金的安全性、规范性和效益性，规范各项资金的管理和使用。 

　　通过评价，从资金的投入、过程管理、使用效益及绩效评价找出资金使用存在的问题，并提出相应的对策方案，为更好的使用各项资金和开展好各项工作提供参考。 

　　（二）整体支出绩效运行监控方案 

　　本次绩效评价按照弥勒市财政局关于做好2019年度绩效管理工作的通知要求,对2018年财政预算批复及整体支出情况开展绩效运行监控，逐项开展自评工作。 

　　（三）整体支出绩效评价方案 

　　为加强财政支出的管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据弥勒市财政局关于印发《弥勒市财政局关于做好2019年度绩效管理工作的通知》，我单位决定展开2018年预算绩效评价工作，为保证评价工作顺利开展，特制定本方案。 

　　第一、工作组织 

　　接到财政部局及教育局通知后，我单位领导高度重视，成立由校长任组长的绩效评价领导小组，并安排专人负责此项工作。有关人员根据文件要求及我校绩效评价工作方案对2018年度部门预算经费支出进行评价、分析，最后认真填报绩效管理工作考评表和撰写自评报告。工作组构成如下： 

　　组  长：徐文若 

　　副组长：敖云翠、王云忠、马俊刚、朱伟 

　　成  员： 张娟娟、马梅、耿勇、万云富、史庆松、杨树平、葛家旺、侯林哲 

　　第二、评价对象 

　　弥勒市第五中学2018年市级财力安排的部门预算经费。 

　　第三、评价内容 

　　主要包括绩效目标完成情况、财政资金落实和使用情况、财务管理状况以及相关制度等。 

　　第四、评价原则 

　　按《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》(财预〔2011〕285号)的规定，绩效评价遵循以下基本原则： 

　　1.科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率性和有效性，严格执行规定的程序。 

　　2.公正公开原则。绩效评价应当客观、公正。标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。 

　　3.分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点分类组织实施。 

　　4.绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 

　　第五、评价方式方法 

　　本此绩效评价方式是单位自评，采用的方法是比较法、定量与定性相结合的办法。 

　　第六、评价指标 

　　我单位采用的评价指标有：预算编制情况（科学性、及时性、准确性）；预算执行情况（支付进度、完成情况）；资金落实情况（资金到位情况）；财务管理情况（制度是否健全、执行有效性、资金使用规范性、财务监控情况）。 

　　第七、评价结果运用 

　　了解弥勒市第五中学市级财力安排资金的使用情况和取得的效果，总结资金管理经验，进一步加强和规范资金管理，完善资金管理办法，为指导预算编制、优化财政支出结构提供决策参考和依据。 

　　（四）整体支出绩效评价情况 

　　1.绩效目标的实现情况。一年来，学校自觉遵守各项财务会计制度，严格按照制度办理各种业务，按照规定列支各项经费，已建立各项管理制度，成立了部门预算绩效管理领导小组，并明确了相关领导的分管工作，由学校办公室牵头，明确了职责分工，建立健全了学校财务管理制度、内部控制工作手册，相关管理制度合法、合规、完整，按规定及时完成绩效考核目标的申报等工作，由领导小组统一安排布置绩效考核的组织实施情况，认真总结，为预算编制提供有效的重要依据，并得到有效执行。 

　　2.经济效益。资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。 

　　3.社会效益。顺利地完成了2018年度的财务管理、核算、预决算等工作。 

　　4.行政效能：2018年度预决算已按市财政局的要求进行了公开，本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。 

　　（五）年度工作总结 

　　2018年度总体来说，学校严格按照《会计法》、《事业单位会计制度》等守各项财务会计制度，严格按照制度办理各种业务，按照规定列支各项经费，已建立各项管理制度，成立了部门预算绩效管理领导小组，并明确了相关领导的分管工作，由学校办公室牵头，明确了职责分工，建立健全了学校财务管理制度、内部控制工作手册，相关管理制度合法、合规、完整，按规定及时完成绩效考核目标的申报等工作，由领导小组统一安排布置绩效考核的组织实施情况，认真总结，为预算编制提供有效的重要依据，并得到有效执行，资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生，顺利地完成了2018年度的财务管理、核算、预决算等工作。 

　　2018年度预决算已按市财政局的要求进行了公开，本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。 

　　四、项目绩效自评情况 

　　无 

　　(一)项目概况 

　　(二)项目绩效目标设立情况 

　　(三)项目绩效运行监控方案 

　　(四)项目绩效评价方案 

　　(五)项目绩效评价情况 

　　1绩效目标的实现情况 

　　2经济效益 

　　3社会效益 

　　4行政效能 

　　五、存在的主要问题 

　　1、业务理论知识不够、理解不深刻； 

　　2、经验不足，太刻板，不能灵活处理事情； 

　　六、改进措施  

　　加强《预算法》、《事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出各项支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。 

　　弥勒市第五中学