2018年弥勒市东山镇整体支出绩效自我评价报告

　　一、部门概况

　　（一）部门基本情况

　　1.机构设置

　　东山镇设置独立机构编制数7个。其中：行政单位1个，参公事业单位1个，财政补助事业单位5个。纳入编制2018年部门预算单位共16个，分别为人大、政府、党委、财政所、计生办、文化站、广播站、劳保所、党校、合管办、林业站、兽医站、水务所、农经站、农机站及农科站。

　　2.主要工作职能

　　弥勒市东山镇政府担负着全镇行政区域的管理，服务于国民经济的建设，它集基层政权管理、地方发展、经济建设、科技兴教、公共服务、基层稳定等工作职能。2018年，在市委、市政府和镇党委的正确领导下，在镇人大的监督支持下，全镇上下以脱贫攻坚为统领，以项目推进为抓手，以作风转变为保障，发扬攻坚克难的精神，撸起袖子、扑下身子，脱贫攻坚深度、项目推进力度、镇村面貌改善速度、工作保障强度前所未有，保持了全镇经济社会持续健康发展，为决战决胜脱贫攻坚和全面小康奠定了坚实基础。全镇各族人民以坚定的信心和非凡的勇气，提振精神、加压奋进，圆满完成了各项目标任务，全镇呈现出设施逐步完善、产业升级、经济繁荣、社会和谐、人民幸福的蓬勃态势。东山镇努力克服经济下行等各种减收增支因素带来的不利影响，紧紧抓住国家积极的财政政策，坚持“外争政策，内搞节支”，经济社会发展呈现稳中有进的良好态势。全镇地方公共财政预算收入完成2680万元，地方公共财政预算支出实现4704万元，较好地完成年度收支预算任务，有力地促进全镇经济建设和社会事业的健康发展。

　　（二）部门年度绩效管理工作计划

　　我单位结合强化财政项目库管理工作，选择一定规模的项目实施绩效管理，范围覆盖全部预算部门。通过专项指标评价体系设立，提高财政资金使用透明，优化财政资金的使用效率，委领导科学决策和外部有效监督提供重要参考依据。

　　二、部门整体收入支出情况

　　（一）财政拨款收入

　　1.市级财政拨款收入

　　（1）2018年一般公共预算财政拨款4703.7万元。

　　（2）政府性基金预算财政拨款232万元。

　　2.上级财政拨款收入

　　我镇2018年无上级财政拨款收入。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出

　　2018年一般公共预算财政拨款支出2797.01万元。

　　（1）基本支出2291.21万元，其中：工资福利支出923.92万元；商品和服务支出537.82万元；对个人和家庭的补助支出845万元。

　　（2）项目支出505.8万元，其中：商品和服务支出16.3万元；资本性支出489.5万元。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出

　　2018年政府性基金预算财政拨款支出212万元，其中：对个人和家庭的补助支出212万元。

　　三、部门整体支出绩效自评情况

　　（一）整体支出绩效目标设立情况

　　我单位绩效目标设置指向明确，具体细化，合理可行。主要包括预期产出、预期效果、服务对象或者受益人满意程度、大大预期产出所需要的成本资源、衡量预期产出和服务独享的满意程度等。

　　（二）整体支出绩效运行监控方案

　　根据年内可预见的工作任务，确定我镇本年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，本着厉行节约的原则，切实加强预算执行管理，做好预算执行分析，根据实际工作进度拨付资金，及时找出预算实际执行与预算目标之间存在的差异，使有限的财政资金充分发挥资金效益。采取单位监控与财政监控的方式有效的监管整体支出，提高预算执行的时效性和均衡性，提高预算支出执行效率。

　　（三）整体支出绩效评价方案

　　通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果、分析存在问题及原因，及时总结经验，不断增强和落实绩效管理责任和完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

　　（四）整体支出绩效评价情况

　　1.绩效目标的实现情况：年度预算编制后，厉行节约机制，加强预算执行管理，做好预算执行分析，根据实际工作进度，按需拨付，及时找出预算实际执行与预算目标之间存在的差异，尽可能管好用好有限的财政资金。

　　2.经济效益：资金使用假话更科学、合理，让有限的资金发挥最大效益。

　　3.社会效益：最大限度利用财政资金带动当地经济发展，加大农村基础设施建设，发展产业及促进就业。

　　4.行政效能：为市委市政府经济社会发展提供政策依据。

　　（五）年度工作总结

　　2018年全镇农村经济总收入完成4.64亿元，增长25%；现价农业总产值完成2.52亿元，增长4.9%；地方公共财政预算收入完成2680万元，增长21.8%；农村常住居民人均可支配收入14610元，增长26%；粮食总产量1.88万吨，增长1.2%；畜牧业产值1.48亿元，增长2.78%；完成固定资产投资4.1亿元，完成任务数的102.4%。

　　一是通过绩效自评发现整体支出管理中存在问题，进一步提升绩效管理水平；二是通过绩效自评验证我镇整体支出决策是否科学合理，以强化支出责任；三是通过对财政支出资金，实现政府财政资源的合理配置，规范预算分配，优化财政支出结构，降低政府运行成本，提高财政资金使用的经济性、效率性和有效性。

　　四、项目绩效自评情况

　　（一）项目概况

　　东山镇政府2018年预算项目资金3个，预算资金为42.3万元，其中：城乡社区环境卫生项目预算资金20万元；综治维稳项目预算资金10万元；农村公益事业预算资金12.3万元。

　　（二）项目绩效目标设立情况

　　针对项目绩效目标，我单位分别设立了一、二、三级指标值，分别从产出指标、效益指标及满意度指标一级指标入手，每项二级指标下设的三级指标个数不少于2个。

　　（三）项目绩效运行监控方案

　　我镇采取实地验收，书面报告、绩效会议的监控流程实施项目绩效监控。

　　（四）项目绩效评价方案

　　在明确绩效评价目的、评价依据、评价的对象和范围及评价的具体内容后采用询问查证及问卷调查法进行评价。

　　（五）项目绩效评价情况

　　1.绩效目标的实现情况：2018年我镇三个项目均实现了年终总体目标。

　　2.经济效益：2018年3个项目的实施明显带动了我镇经济发展，带动群众就业。

　　3.社会效益：经调查，群众对项目实施成果满意度极高，社会生活和谐安宁，同时促进当地产业发展。

　　4.行政效能：群众对政府信任度提高，巩固基层政权建设。

　　五、存在的主要问题

　　（一）预算绩效管理理念有待强化

　　我单位预算绩效管理工作仍处于探索和完善阶段，有的部门对绩效管理工作认识不到位，认为预算绩效只是财务部门的事，年初基本都无法给财政所提供该部门准确的经费预算方案，基本只是靠财政所资金预估，目标管理工作重视不够，在编制项目预算绩效目标工作中，存在被动应付的现象。

　　（二）预算绩效目标管理缺乏强制措施

　　但在实际执行预算绩效评价过程中，地方缺乏预算绩效目标编制强制性配套措施，缺乏对预算绩效目标编制的刚性约束和有力抓手，因此，一些地方绩效目标管理的“形式”大于“实效”，预算绩效目标编制与预算资金安排“两张皮”。

　　（三）预算绩效指标和目标值设定不够科学

　　预算绩效目标管理的难点，在于绩效指标和目标值的科学制定，缺乏可参照的评价指标体系，大部分项目的绩效指标和目标值由项目单位在编制预算时自行设定，一些单位业务人员对资金项目情况和预算绩效目标编制方法不熟悉，提不出与资金量相匹配的项目可量化的“绩”与“效”；还有一些单位为考虑部门自身利益，利用信息不对称等因素，在编制预算绩效目标时存在绩效指标设置粗放，目标值设置偏低等问题，不利于提高财政支出的绩效。

　　六、改进措施

　　（一）加强资金监管

　　严格实行专账核算、专款专用，确保账账、账实相符，按照相关文件要求管理使用资金，杜绝出现虚报冒领、挤占挪用、违规招投标、挥霍浪费、贪污财政资金的情况。

　　（二）加强业务培训

　　让会计人员多参加业务知识学习培训，提高资金管理水平，夯实会计基础工作，建立健全扶贫项目资金审批程序和流程，规范会计管理，严格按程序和规定用途逐笔审核支出，确保扶贫资金高效安全使用。

　　弥勒市东山镇人民政府

　　2019年6月28日