2018年弥勒市交通运输局整体支出绩效自我评价报告

　　一、部门概况

　　（一）部门基本情况

　　1、组织机构设置情况。

　　2018年末机构数1个，下属事业单位6个和1个参公管理的事业单位：弥勒市地方海事处、弥勒市公路测设队、弥勒市交通运输局运输安全管理监督大队、弥勒市交通建设工程质量监督站、弥勒市地方公路管理段、弥勒市公路路政管理大队和弥勒市道路运输管理局，比上年增加2个，原因是弥勒市道路运输管理局并入决算和新成立弥勒市交通建设工程质量监督站。2018年在职人员编制84人。其中：局机关行政编制10人（机关工勤1人），参公管理的事业编制39人（弥勒市道路运输管理局），事业编制35人。

　　2、主要工作职能。

　　一是贯彻执行交通运输行业发展的法律法规和政策，研究提出我县交通运输行业发展思路和目标。拟定我县交通运输发展战略和中长期发展规划，并负责组织实施。二是承担道路、水路交通运输市场监管和城市公共客运行业管理工作；负责辖区内水路运输及航道管理工作。三是承担农村公路、水路建设监管职责。组织协调农村公路、水路有关工程建设和工程质量、安全生产监督管理工作；负责监督农村交通基础设施建设资金的管理、使用；负责农村交通运输基础设施建设、养护、市场的监督管理。负责我市农村公路路政管理和航道监督管理工作，依法保护公路路产路权和航道产权。四是承担辖区内的水上交通安全监督管理责任。负责水上交通管制、船舶及相关水上设施检验、登记和防止污染、水上消防、救助打捞、通信导航、航道管理养护、船舶与港口设施保安及危险品运输监督管理工作；调查、处理水上交通事故、船舶污染事故和水上交通违章案件。五是承担全市农村交通基础设施的建设和维护职责。协助省、州做好我市重点公路、大型桥梁、主要干线公路的建设；负责农村公路、水路的建设、维护和项目管理。六是负责国防动员中的交通战备工作和交通运输科技的开发、推广和应用工作。七是承办弥勒市人民政府交办的其他事项。

　　（二）部门年度绩效管理工作计划

　　第一阶段2018年1-2月部门预算编制及绩效目标的设定。第二阶段2018年3-12月份预算执行及绩效运行监管。第三阶段2019年1-3月绩效评价。第四阶段2019年4-12月绩效评价结果的运用。

　　二、部门整体收入支出情况

　　（一）财政拨款收入  2018年财政拨款收入274,876,094.31元，其中：

　　1.市级财政拨款收入16,358,729.01元，其中：

　　一般公共预算收入16,358,729.01元（基本支出收入12,678,729.01元，项目支出收入3,680,000.00元）；

　　政府性基金收入

　　2.上级财政拨款收入258,517,365.3元，其中：

　　一般公共预算收入258,517,365.3元（都为项目支出）；

　　政府性基金收入

　　（二）一般公共预算财政拨款支出  287,998,759.77元，其中：

　　1.基本支出12,645,729.01元（ 工资福利支出10,697,400.91元，商品服务支出1,068,059.00元，对个人和家庭补助支出880,269.1.00元）；

　　2.项目支出273,262,665.3元(其中:对企事业单位燃油补贴和新能源购车补贴支出17,187,600.00元，其他资本性支出256,075,065.3元)。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出

　　1.基本支出

　　2.项目支出

　　三、部门整体支出绩效自评情况

　　（一）整体支出绩效目标设立情况  通过对交通运输局2018年度预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等内容的绩效评价，为财政管理部门提供决策依据，有效提高财政资金的使用效率。

　　（二）整体支出绩效运行监控方案

　　1、部门整体支出绩效运行监控原则：科学规范、公平公正、实事求是、尊重客观实际，操作简便高效。

　　2、部门整体支出绩效运行监控方法：本次绩效监控分投入、过程、绩效三部分内容，通过对预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等方面的分析，并结合对社会公众和服务对象进行满意度调查的方式，对部门整体支出的绩效运行进行全程监控。

　　（三）整体支出绩效评价方案

　　1、部门整体支出绩效评价原则：科学规范、公平公正、实事求是、尊重客观实际，操作简便高效。

　　2、部门整体支出绩效评价指标评价体系：本次部门整体支出绩效评价指标体系包括共性指标和个性指标，指标的制定参考弥勒市财政局制定的部门整体支出绩效评价指标体系，根据不同部门和部门职能及工作范围设置了个性指标。

　　3、部门整体支出绩效评价方法：本次绩效评价分投入、过程、绩效三部分内容，通过对预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等方面的分析，并结合对社会公众和服务对象进行满意度调查的方式，对部门整体支出的绩效进行评价。

　　（四）整体支出绩效评价情况

　　2018年，在市委、市政府和上级交通运输主管部门的正确领导下，市交通运输局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，全市交通运输工作紧紧围绕“畅、安、舒、美”的交通运输发展目标，加快交通基础设施建设，加强交通运输管理，强化行风作风建设。

　　< 一>收支任务情况

　　2018年完成财政拨款收入274,876,094.31元，其中：市级财政拨款收入16,358,729.01元（基本支出收入12,678,729.01元，项目支出收入3,680,000.00元），上级财政拨款收入258,517,365.3元（都为项目支出）；2018年完成一般公共预算财政拨款支出287,998,759.77元，其中：基本支出12,645,729.01元（ 工资福利支出10,697,400.91元，商品服务支出1,068,059.00元，对个人和家庭补助支出880,269.1.00元），项目支出273,262,665.3元(其中:对企事业单位燃油补贴和新能源购车补贴支出17,187,600.00元，其他资本性支出256,075,065.3元)。确保机构的正常运转，确保行业健康平稳发展，促进地方经济社会的发展。

　　< 二>公路建设推进情况

　　1. 农村公路建设方面。一是2017年下达实施的通村油路项目（中央车购税项目）46个258.3公里，投资规模22873万元（争取上级补助15498万元）。所有项目于2017年底已全部完工。目前，所有项目均已验收完毕。二是2018年下达计划撤并建制村通硬化路项目1个13.73公里，项目已提前实施完工并通过验收。经市人民政府批准，调整实施修补弥阳镇母乃公路K4+400至当甸村委会段、新哨镇朗才村委会至大红塘段水泥混凝土路面，目前已完成施工招投标工作，施工单位已进场施工，预计2019年春节前完工。

　　2. 重点项目建设方面。一是重要县乡道（连乡公路）项目施工图设计工作已完成，正开展施工招标工作，总投资7660万元，获得中央资金补助4800万元，计划2019年底完成建设。二是G326线牛莫勒至徐家寨段建设工程项目（弥勒市绕城快速干道工程）《工程可行性研究报告》取得省发改委批复，目前正在开展项目勘察设计工作，已完成初步设计编制，现正进行内部审核，同步开展项目资金筹措工作。三是争取到2019年林区道路建设项目6.2公里，获得中央补助资金992万元，正开展施工招标准备工作，计划2019年底完成建设。

　　3. 高速公路建设方面。一是弥玉高速公路弥勒市境内39公里，目前完成施工招标工作，即将全线开工建设。根据工作安排，先进行弥玉高速公路新哨镇5公里试验路段的建设，试验路段征迁工作已全部完成，路基工程已全部完成。二是石泸高速公路弥勒市境内2.68公里征迁工作，自2017年12月29日启动以来，截至目前，设计范围内用地丈量已全部完成。三是泸弥高速公路征地拆迁扫尾工作基本完成，遗留问题基本清零。以上几条高速公路项目建成后，将实现我市东西南北高速公路贯穿的格局。

　　< 三>农村公路管理养护情况

　　一是农村公路安防工程。2018年安防工程计划实施22.5公里，计划投资226万元，目前外业施工已完成，正编制竣工资料准备竣交工验收。2018年未通客车建制村安全生命防护工程，于11月初开工建设，合同价864万元，争取上级资金743万元，计划于12月底完工。2019年安防工程479公里，争取上级资金3353万元，正开展施工招标工作，计划2019年6月完成建设。二是中修工程。2017年中修工程项目弥舞线修复里程3公里、弥小公路修复里程20.47公里。项目于2017年11月开工，于2018年6月底完工，目前已通过竣交工验收，完成投资449.353万元。2018年中修工程（巡检司线、点江公路），修复里程23.5公里，计划于11月中旬开工，于2019年4月底完工。三是日常养护。2018年县道日常小修保养工程采取购买社会化服务方式实施，共投资1042.26万元对我市农村公路进行小修及日常养护。

　　< 四>市管公路路政管理情况

　　加大公路巡查及执法力度，保障公路安全畅通,保护公路路产路权，积极倡导省路政总队提出的“法治路政、智慧路政、平安路政、服务路政”的建设，把路政管理逐步推向“规范化、法制化”，做到重宣传、严管理，着重社会效益。截至目前，共出动执法人员1580人次、执法车辆 560 台次，发放宣传资料8000余份、路政服务联系卡350余份、农村公路悬挂宣传标语11条，利用高速公路LED显示屏播放宣传标语20余条，记录巡查日志500余份，责令改正通知书33份，共计警告155人，查处路政案件29宗，结案率为100%，清理整治非法占用农村公路乱堆沙石材料及垃圾等100余处共计3000余平方米。极大的改善了道路通行环境。

　　< 五>道路运输管理情况

　　一是强化日常管理。加强对道路运输市场工作的组织、领导、监管，积极履行好道路运输安全监管职责，与辖区内的道路运输企业签订安全生产责任书共108份。对辖区内道路运输企业认真开展日常安全检查及春运、国庆、安全生产大检查、消防、汛期、反恐、扫黑除恶等各类专项安全检查，全年累计出动检查人员101组次495余人次、车辆105余辆次，共检查各道路运输企业500户次，检查发现一般安全隐患384起，整改率100%，切实督促企业落实安全生产主体责任。二是提升服务质量水平。认真履行道路运输企业运营监督管理职责，严格开展安全教育培训工作，规范依法运营、强化文明意识，全力提升从业人员服务质量水平，督促各道路运输企业累计培训从业人员9180余人次；完成全市331辆公交、294辆出租汽车《道路运输证》年审工作以及全市公交车燃油消耗量和新能源公交运营信息审核申报工作；按时完成城市公交、出租车新增或更新车辆《道路运输证》和《出租汽车驾驶员服务监督卡》办理工作；稳步推进燃油公交车提前报废及新能源纯电动公交车推广使用工作，年内提前报废公交车21辆，目前推广应用纯电动公交车249辆，占现有公交车75%；加强城市公交线路行政许可和优化调整工作，新许可开通高铁专线3路、滇东南农产品交易中心至小雨补专线、塘子心到小太平专线3条公交线路，优化调整5路、8路2条公交线路；协助城投公司完成197个公交站台建设任务；加快推进网约车规范化管理工作进程。年内新增普通货物运输企业11 户，新增个体货运业户 1032户，新增货运车辆1240 辆，参加年度审验的道路运输车辆6129 辆，从业人员诚信考核15830 人，进一步简化服务流程，规范服务管理，提升服务水平。三是突出安全运营。加强道路运输市场整治，严厉打击道路运输违法营运行为，全力规范城市客运经营环境，加强与公安、城建等部门的沟通协调，形成联合执法工作常态；深入开展“打非治违”专项整治，共出动运政执法人员4000余人次，执法车辆800辆次，查处15起非法营运行为，治理纠正违规违章行为5275起，进一步规范了全市道路运输市场秩序，确保道路运输安全运营。四是严格落实国家燃油补贴政策。严格统计、审查燃油公交车消耗量、电动公交车以及出租汽车、班线客运车辆营运信息，认真做好每一笔补助资金的核算、公示以及发放工作。2018年度，共发放2016年度节能与新能源公交车运营补助资金、 2017年度城市出租汽车油价补贴资金、2017年度农村道路客运油价补贴资金和2018年度城市公交成品油价补助资金共计1632.16万元。补贴对象涉及城市公交车364辆、城市出租车294辆、农村客运174辆。

　　< 六>行业安全生产管理情况

　　一是压实安全生产责任制。认真学习贯彻《地方党政领导干部安全生产责任制规定》及时传达贯彻落实党中央、国务院以及省、州、市党委政府对安全生产工作的决定、指示和部署，督促行业领域落实安全生产有关规定和要求；分析研究《陕西安康京昆高速“8.10”特别重大道路交通事故调查报告》中交通运输行业存在的主要问题，以及当前行业安全生产工作面临的严峻形势，签订各种安全生产目标责任书共计17份，严格实行目标责任管理。二是突出隐患排查治理和打非治违。扎实开展春运安全检查督查工作，及时督促整改落实检查出的弥勒市旅游客运有限公司、锁龙寺客运中心站安全隐患8个；开展道路客运安全隐患排查整治，共组织开展以“两客一危”为重点的安全生产大检查12次，累计出动40个组302人次，共检查客运企业229户次，检查出安全隐患652项，已按照要求录入长效机制系统，督促企业认真整改；对在建公路建设项目施工进行安全检查，检查共出动人员16人次，检查出隐患12处（段），已督促施工单位进行整改落实；对管养县道进行安全隐患排查，通过排查发现弥舞线、湖东路、大杨线、点江路、弥小路、老326线等，共出动人员126人次、车辆43车次，公路27个（段）安全隐患；组织执法人员8人次、4车次，对雨补水库管理中心和湖泉码头开展安全生产大检查，检查消防安全隐患27个，并现场督促企业整改，确保水上交通安全无事故；开展专项整治行动，严厉打击“两客一危”车辆、超载、非法载客等严重道路交通违法行为，累计查处违法违规经营行为118起，经济处罚39.35万元。三是加强交通运输应急管理。做好汛期应急准备，加强队伍建设，提高应急抢险能力，进一步健全防汛应急队伍，储备必要的防汛机械设备和物资，重点加强公路工程抢险、公路保通、道路水路应急运力队伍建设；开展公路抢险保通和运力保障综合应急演练，进一步熟悉掌握公路养护安全作业规程，提高公路应急保障水平，提升应急保障队伍快速反应能力，保障道路通行正常；寒潮天气期间泼洒融雪盐近15吨，保障公路畅通。

　　< 七>脱贫攻坚工作情况

　　按照市扶贫开发领导小组办公室安排部署，我局根据单位职责职能，全面完成市区到乡镇通双车道硬化道路100%、行政村通畅率100%、自然村硬化率100%的3个100%的指标任务。单位挂联江边乡小倮份、江边2个村委会13个村民小组的贫困户197户。一年来，我局严格按照上级的要求认真开展“挂包帮、转走访”工作的“脱贫百日攻坚”行动、“问题清零”行动、“户户清”行动、以及“收家治家”活动，确保脱贫攻坚工作有效开展。

　　< 八>“四项重点工作”完成情况

　　1.固定资产投资情况。2018年我局与市政府签订的固定资产投资任务数为160000万元。截至目前，我局完成固定资产投资数为96432万元，完成投资任务数的60.3%。未完成任务的主要原因是弥玉高速弥勒境内没有按照原计划在2018年开工建设，未形成工程量。

　　2.争取上级补助资金情况。2018年我局与市政府签订的争取上级补助资金目标任务数为25100万元。截至目前，我局争取上级资金26385.5万元，完成任务数的105.12%。

　　3.招商引资情况。2018年我局招商引资工作目标任务为新签协议总投资30000万元，省外实际到位资金25000万元。截至目前，与弥玉高速完成新签协议资金任务，到位资金任务正在协调出具相关资料。

　　4.县域经济发展预期目标（公路运输总周转量）情况。2018年我局与市政府签订的县域经济发展预期目标责任（公路运输总周转量）为26.66亿吨公里。截至11月底，完成公路运输总周转量25.45亿吨公里，增速全州第一，总量全州第二。

　　四、项目绩效自评情况

　　为加强财政支出管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，受弥勒市财政局的委托，云南永盛会计师事务所本着客观、公平、公正的原则，于2019年6月对弥勒市交通运输局2018年农村公路养护经费进行绩效评价。在弥勒市交通运输局报送绩效相关资料的基础上，结合现场对项目管理、财务管理等资料检查，形成绩效评价报告，现将有关情况报告如下：

　　< 一>项目基本情况

　　1、项目概况

　　2018年省级补助农村公路养护资金808.49万元，州级补助农村公路养护资金162万元，市级配套农村公路养护资金368万元，项目的实施，完成全市县道452.45公里，乡道1217.65公里、村道10.301公里管理养护工作，提高农村公路通畅率，方便沿线群众的出行，促进地方经济发展。

　　2、项目绩效目标

　　通过绩效评价前期调研及相关资料显示，该项目的绩效目标是改善农民群众出行条件、有效提升农村公路通行能力、活跃农村经济、推动农村经济可持续发展。

　　< 二>项目单位绩效报告情况

　　根据《弥勒市财政局关于做好2019年度绩效管理工作的通知》要求，弥勒市交通运输局按照弥勒市市级财政预算安排，组织人员收集整理2018年农村公路养护经费的相关文件、资金台账等资料，提

　　交了“2018年农村公路养护专项资金项目绩效自评报告”。

　　< 三>绩效评价工作情况

　　1.绩效评价的目的

　　了解弥勒市交通运输局2018年农村公路养护经费的资金使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

　　2.绩效评价依据

　　1.《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》(财预〔2011〕285号)；

　　2.《云南省财政厅关于进一步规范财政支出绩效评价工作管理的通知》(云财绩〔2013〕46号)；

　　3.《红河州人民政府办公室关于印发红河州州级财政支出绩效评价办法（试行）的通知》(红政办发〔2007〕233号文件)；

　　4.红河州财政局、红河州监察局印发的《关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（红财绩〔2012〕5号）；

　　5.《红河州人民政府办公室关于印发红河州州级预算绩效管理实施办法的通知》（红政办发〔2015〕171号文件）；

　　6.  云南省财政厅关于印发《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）的通知》（云财评审〔2017〕39号）；

　　7.《红河州财政局关于印发〈红河州预算绩效管理工作考核办法〉的通知》（红财预〔2017〕10号）；

　　8《弥勒市财政局关于印发〈弥勒市部门（单位）预算绩效管理工作考核办法（试行）〉的通知》（弥财发〔2017〕68号）；

　　9.《弥勒市财政局关于做好2019年度绩效管理工作的通知》；

　　10.其他相关资料：项目文件、资金文件。

　　3.绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

　　（1）绩效评价原则

　　按《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）的规定，绩效评价遵循以下基本原则：

　　①科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率型和有效性，严格执行规定的程序。

　　②公正公开原则。绩效评价应当客观、公正。标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

　　③分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点分类组织实施。

　　④绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　（2）评价指标体系

　　①指标体系设置

　　根据项目特点，绩效评价指标体系设置为“投入、过程、产出、效果”4个一级指标，并按照15%、35%、35%、15%的权重进行评分。具体评分标准根据评价指标体系各项指标对应的考核内容和范围进行确定。

　　“投入”指标由“项目立项、资金落实”2个二级指标构成，同时将2个二级指标细化为6个三级指标，11个评分项，包含3个定量评分项和8个定性评分项。主要考核项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金预算合理性、资金到位率、到位及时性。

　　“过程”指标由“业务管理、财务管理”2个二级指标构成，同时将2个二级指标分解为8个三级指标和18个评分项， 18个评分项均为定性评分项。主要考核管理机构健全性、制度执行有效性、农村公路养护、农村公路安全生命防护工程、档案管理规范性、管理制度健全性、资金使用合规性、会计核算规范性。

　　“产出”指标由“项目产出”1个二级指标构成，同时将1个二级指标分解为3个三级指标，3个评分项， 3个评分项均为定量评分项。主要综合考核项目实际完成率、资金使用率、完成及时率情况。

　　“效果”指标由“社会效益”1个二级指标、“社会公众满意度”1个三级指标，1个评分项为定性评分项。主要综合考核社会公众满意度情况。

　　②评价标准

　　主要采取定性与定量相结合的评分标准，共设置33个评分项，其中6个定量标准、27个定性标准。定性标准采用两段评分法和分段评分法，定量标准主要针对项目资金到位情况、资金使用情况、项目完成情况等按百分比计算得分，具体评价标准详见弥勒市交通运输局2018年农村公路养护经费绩效评价指标体系。

　　本次绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分。根据最终得分情况将评价结果分为四个等级：优（得分≥95分）、良（85分≤得分＜95分）、中（60≤得分＜85分）、差（得分＜60分）。

　　（3）评价方法

　　本次针对弥勒市交通运输局2018年农村公路养护经费绩效评价，采取项目承担单位与中介机构共同评价的办法。为确保本次绩效评价工作的真实可靠，采用审阅资料、现场调研、实地评价、数据分析、问卷调查法等方法进行评价进行。

　　① 审阅资料

　　收集与项目预算、管理、绩效相关的评价资料，形成绩效评价的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。查阅项目立项申报文件、项目管理情况、资金管理情况，对需要现场调查的问题做好记录。具体为：（1）对实施单位上报的项目实施情况进行认真审阅，核实项目单位的工作是否按要求完成，评价完成的效果和质量，收集绩效评价的基础数据；（2）对项目实施单位填报的资金使用情况表、项目完成情况表进行审阅，对资金使用通过实地调查、原始凭证查阅等进行核实；（3）收集项目绩效的相关资料并结合问卷调查、座谈访谈结果对项目绩效进行客观评价。

　　②现场调研

　　通过调研，进一步了解项目基本情况、项目组织管理情况、项目资金管理情况、项目实施及绩效目标申报和实现情况，结合项目特点制定评价指标体系。

　　③实地评价

　　绩效评价工作组根据分工，采用资料收集与数据填报、实地调研、问卷调查等方式，组织开展实地评价。在绩效评价实施过程中，根据评价对象的具体情况，收集评价数据、资料；同时发放调查问卷调查项目的综合满意度及其他与评价相关的信息。

　　④问卷调查法

　　通过现场调查与交谈、发放调查问卷等方式，了解项目实施情况，发现项目管理、实施过程中存在的问题，寻求完善相关政策和项目实施的建议，着重对项目产出和效果情况进行调查了解，为项目实施效果提供定性与定量评价的基础。

　　⑤数据分析

　　依据项目设立时的预算申报文件、预算批复下达文件，对照项目实际完成内容，评价项目实施内容与批复预算的完成情况；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据进行对比分析，结合开展的问卷调查，评价项目预期效果和效益实现程度。

　　4.绩效评价工作过程

　　为使绩效评价工作顺利开展，由弥勒市财政局预算科牵头，云南永盛会计事务所成立绩效评价工作小组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。

　　前期准备：评价工作组收集整理项目相关资料，研究设计项目评价指标体系及工作方案。

　　组织实施：一是弥勒市交通运输局组织填报资金使用情况表，提供与该项目相关的文件及资金台账。二是评价工作组开展现场绩效评价工作。

　　综合评价：整理、分析弥勒市交通运输局报送的绩效评价工作资料，结合现场检查情况进行综合评价，形成评价结论，撰写评价报告。

　　< 四>绩效评价指标分析情况

　　（一）投入情况分析

　　投入情况指标满分为15分，实际得分8分，占该项满分分值的53.33%。具体分析如下：

　　1.项目政策依据充分，立项程序规范，绩效目标细化分解和量化。

　　弥勒市交通运输局2018年农村公路养护经费项目按照相关规定进行项目申报、评审、立项、发文，申报程序符合要求。绩效目标全面反映预算资金的预期产出与效果，具体目标清晰、可衡量；

　　2.资金保障责任明确，资金足额及时到位，但资金预算偏差大。

　　《红河州交通运输局关于下达2018年州县两级农村公路配套资金计划的通知》（红交发[2018]180号）和《弥勒市财政局关于2018年部门预算批复的通知》（弥财发[2018]12号）明确弥勒市财政局承担2018年农村公路养护市级配套资金3,680,000.00元。弥勒市交通运输局2018年农村公路养护经费预算数为3,680,000.00元，实际到位资金3,680,000.00元，资金到位率和及时率均为100%；实际经费支出为1,040,000.00元，资金预算准确率为353.85%,资金预算偏差大。

　　（二）过程情况分析

　　过程情况指标满分为35分，实际得分16分，占该项满分分值的45.71%。具体分析如下：

　　1.项目管理方面。弥勒市交通运输局2018年农村公路养护经费项目管理机构健全，目标责任明确，针对不同道路的状况制订了不同的实施方案，明确了具体的考核管理标准；制度执行有效、档案管理规范有序。

　　2.财务管理方面。弥勒市交通运输局按照《行政单位会计制度》、《行政事业单位内部控制规范》规范财务管理。资金实行专账核算，纳入国库管理。但资金支出未做到专款专用，存在挪用专项资金的情况。

　　3．组织实施情况分析

　　2018年农村公路养护基本上是由弥勒市地方公路管理段及各乡镇负责具体完成，弥勒市交通运输局监督考核。弥勒市地方公路管理段依据《云南省农村公路管理条例》、《红河州交通运输局关于印发2018年云南省农村公路管理养护考核表和红河州农村公路养护季度考核表的通知》（红交发[2018]130号）的精神，结合弥勒市农村公路及桥梁管养工作实际，制定具体的实施方案，年度工作严格按照方案执行。各乡镇根据乡镇公路的实际情况机动养护。弥勒市交通运输局分季度巡查考核。

　　（三）产出情况分析

　　产出情况指标满分为35分，实际得分17分，占该项满分分值的48.57%。

　　1.弥勒市交通运输局2018年完成全市地方管省道210.527公里、地方管县道414.376公里、乡道1046.473公里、村道47.986公里的管养工作，被云南省公路局表彰为农村公路养护管理县级优秀单位，项目实际完成率和完成及时率均达100%；

　　2.2018年农村公路养护经费实际支付1,040,000.00元，资金使用率为28.26%，资金使用效益低。

　　（四）效果情况分析

　　效果情况指标满分为15分，实际得分15分，占该项满分分值的100%。具体分析如下：

　　通过现场满意度调查，项目实施满意度为96.17%。调查结果显示 100%的被调查者对目前农村公路的现状表示满意。具体表现为94.78%的被调查者经常见到有人对农村公路进行培整路肩、边坡、修剪路肩草、清除杂物；100%的被调查者经常见到有人对农村公路疏通边沟、保持排水系统畅通；98.26%的被调查者经常见到有人对农村公路清除路面泥土、杂物，保持路面整洁；93.04%的被调查者经常见到有人对农村公路排除路面积雪、积水、积砂、铺防滑料；96.52%的被调查者在农村公路上能看到清晰、醒目的交通标志；89.57%的被调查者认为农村公路在遇到路基垮塌、路面破损时可及时修复；93.04%的被调查者对农村公路两边的绿化满意；98.26%的被调查者见到有人对农村公路的桥梁、涵洞进行污泥、杂草的清除、疏通涵管、疏导桥下河槽淤泥，疏通泄水孔。

　　< 五>综合评价情况及评价结论

　　弥勒市交通运输局在项目立项、资金落实、业务管理等方面都严格按照相关的规定及目标进行，为弥勒市的农村公路养护做出了应有的贡献，完成了既定的目标任务，得到了上级主管部门的表彰，但项目资金预算偏差大，资金使用率低。对照绩效评价指标体系，弥勒市交通运输局2018年农村公路养护经费项目绩效评价综合得分74分，评价结果为“中”。

　　< 六>绩效评价结果应用安排建议

　　（一）以后年度预算应用安排建议

　　建议此项目继续实施，下一年度应加强资金预算准确率，资金结余时应调整预算，将结余资金及时上缴财政，由财政统一调配使用。

　　（二）评价结果公开

　　评价结果向社会公开。

　　< 七>主要经验及做法、存在问题和建议

　　（一）主要经验及做法

　　将农村公路养护责任具体分解，明确养护数量及质量，落实责任人，细化各项考核指标，将农村公路养护任务落实到位。

　　（二）存在问题

　　1.资金预算偏差大。该项目资金预算准确率为353.85%,资金实际使用数远小于预算数，预算偏差大。

　　2.资金使用率低。该项目因资金使用数远小于预算数，造成资金结余。

　　3.资金支付不及时。2019年4月支付200,000.00元，截至2019年6月30日，账面结余资金2,440,000.00元。

　　（三）相关建议

　　1.加强预算管理，准确上报预算资金数。

　　2.项目完成后，应及时进行考核，完成资金支付手续，提升资金使用效率。

　　五、存在的主要问题

　　（一）项目绩效目标设置不够细化，考核指标可衡量性不强。由于专项经费大部分系持续性、经常性经费，个别项目对应的实施处室对项目经费使用绩效目标没有非常明确的可衡量的指标体系。

　　（二）调整预算资金过大。弥勒市交通运输局预算支出中占比最大的是公路建设项目资金，该项目资金一般经中央及省统一下达，其预算不纳入部门预算范围，且上年编制下年预算时无法估计其数据，导致其只能列入年中追加范围；占比第二的为城市公交车、出租车及农村客运的燃油补贴资金，项目资金一般经中央及省统一下达，但其预算不纳入部门预算范围，因此也只能纳入年中追加范围。

　　（三）预算执行率还需进一步提高，由于部分项目指标下达时间晚，未能及时拨付使用；有关项目工作开展时间较晚，结算时间滞后，导致结余资金相对较大。

　　六、改进措施

　　（一）细化预算编制工作。进一步预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，加强预算目标的可考核性，细化绩效目标；

　　（二）加强与财政等部门的沟通，争取通过预算编制方法的改进解决预算调整资金过多的问题；

　　（三）遵循预算管理办法，从严控制追加预算规模。对于年初无法预计而又确需支出的经费，严格按照预算调整追加程序，逐级申报审批。

　　弥勒市交通运输局

　　2019年6月28日