2018年弥勒市第三中学整体支出绩效自我评价报告

   一、部门基本情况

  （一）部门概况 

　　弥勒市第三中学为弥勒市二级完全中学，地处弥勒市虹溪镇，属市级二级预算事业单位。内设机构有办公室、财务室、教务处、政教处、总务处、教科室、招生办等7个处室，事业编制人数180名，实际在职在编教职工人数为172人，退休教职工46人。2018年共有45个教学班，其实初中31个班，高中7个班。在校学生1889人，其中：初中生1591人，高中学生298人。 

　　弥勒市第三中学的主要职责是： 

　　其宗旨和业务范围是“实施高中学历教育、初中义务教育，促进基础教育发展，高中学历教育、初中义务教育”。培养目标为“培养具有良好道德素质扎实的基础理论，健康的心理素质，健全的人格素养，全面发展的社会主义现代化建设者和接班人。弥勒市第三中学在市教育局的领导下履行如下职能： 

　　1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教育局的行政规章制度。 

　　2、配合市委、市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。 

　　3、巩固提高“两基“工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育，负责全市普通高中教育招生工作，在市教育局核定的招生计划内进行统一招生，为高等学校输送更多优秀的学生，培养具有扎实的文化基础和较高创新能力的高中毕业生。 

　　4、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。 

　　5、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。 

　　6、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。核算和发放教职工工资，维护教职工利益，保障教职工合法权益。 

　　7、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施高、初中的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。 

　　8、建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。 

　　9、在上级党委、政府和教育行政部门的领导下，认真按要求组织实施学生营养改善计划，让广大学生享受到国家的惠民政策。 

　　10、在市教育局和镇党委、政府的领导下，积极开展学校的安全管理，不断提高安全管理水平，努力营造安全和谐的校园环境。 

　　11、在市教育局和镇党委、政府的领导下，谋划布局，全面推进义务教育均衡发展。 

　　（二）部门整体收支情况 

　　 2018年度，我校年初结转结余数为145,196.97元，财政拨款收入共计34,555,415.00元，支出共计30,947,869.87元，年末结转结余数为311,466.10元。 

    二、绩效自评工作情况 

　　 （一）绩效自评目的 

　　 通过绩效评价掌握我校资金使用情况、日常工作开展情况及取得的成效；总结各项资金在管理和使用中取得的经验和存在的不足，进一步提高资金的安全性、规范性和效益性，规范各项资金的管理和使用。 

　　 通过评价，从资金的投入、过程管理、使用效益及绩效评价找出资金使用存在的问题，并提出相应的对策方案，为更好的使用各项资金和开展好各项工作提供参考。 

　　 （二）自评指标体系 

　　 本次绩效评价按照《弥勒市人民政府办公室关于印发弥勒市预算绩效管理实施办法的通知》（弥政办发〔2016〕151号）、《弥勒市财政局关于做好2019年度绩效管理工作的通知》等文件精神要求,参照部门整体支出绩效评价指标体系，逐项开展自评工作。 

　　 （三）自评组织过程 

　　 1.前期准备 

　　 认真学习《弥勒市人民政府办公室关于印发弥勒市预算绩效管理实施办法的通知》（弥政办发〔2016〕151号）、《弥勒市财政局关于做好2019年度绩效管理工作的通知》等文件精神要求，根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目。拟定组织实施方案，下发开展绩效自评工作的通知，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限等内容，认真开展绩效自评工作。 

　　 2.组织实施 

　　 接到财政部门通知后，单位领导高度重视，成立由校长任组长的绩效评价领导小组，并安排专人负责此项工作。有关人员根据绩效评价工作方案及指标体系、项目绩效报告对整个评价过程进行分析，最后填报财政支出项目评分表。 

　　 三、评价情况分析及综合评价结论 

　　 （一）预算配置情况分析 

　　 1．在职人员控制情况 

　　 在职人员控制率=172/180*100%=95.56%。 

　　 核定编制人员180人，实际在编172人，控制率为95.56%。 

　　 2．“三公经费”变动率 

　　 2018年度“三公经费”为53,601.36元，2017年度“三公经费”为41,641.00元，“三公经费”变动率为28.72%。 

　　（二）预算执行与管理情况分析 

　　 1．预算完成率 

　　 年初结转和结余为145,196.97元， 2018年度收入预算共计24,932,794.00元，调整预算数34,555,415.00元，年度预算完成数共计34,389,145.87元，预算完成率137.93%。 

　　 2．预算调整率 

　　2018年度收入预算共计24,932,794.00元，调整预算数34,555,415.00元，预算调整率为138.59%。 

　　3．结转结余率 

　　本年度结转结余率为0.90%。 

　　4．结转结余变动率 

　　本年度结转结余变动率为114.51% 

　　5．公用经费控制率 

　　本年度一般公用经费支出预算288,747.00元，公用经费实际支出2,577,271.87元，公用经费控制率为892.57%。 

　　6．“三公经费”控率 

　　本年度“三公经费”支出预算40000.00元，实际支出53,601.36元，“三公经费”控制率为134.00%。 

　　7．政府采购执行率 

　　本年度政府采购预算计划采购金额为20,300.00元，实际采购金额为17,250.00元，政府采购执行率为84.98%。 

　　（三）预算管理情况 

　　 1．管理制度健全性 

　　已建立各项管理制度，有财务管理制度、内部控制工作手册，相关管理制度合法、合规、完整，并得到有效执行。 

　　2．资金使用合规性 

　　资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。 

　　3．预决算信息公开性 

　　 2018年度预决算已按市财政局的要求进行了公开，本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。 

　　 （四）资产管理情况 

　　 1．资产管理完整性 

　　 资产采购、出售、出让、转让、置换、报废报损等严格按照省、州、市相关规定进行处理，2018年对2004年9月、2009年9月虹溪中学、五山中学分别并入弥勒市第三中学，未进行过财产的分割、划转、接收（五山中学进行过接收）的资产，进行了处置，做到账实相符，资产账务管理符合相关规定。 

　　2．固定资产利用率 

　　2018年度固定资产进行处置后，做到账实相符，并进行台账登记和管理，现有资产得到了充分利用。 

　　（五）产出分析 

　　 1．工作实际完成率：实际完成率100%。 

　　 2．工作完成及时率：完成及时率100%。 

　　 3．质量达标率：质量达标率100%。 

　　 4．重点工作完成情况及效果：重点工作办结率100%。 

　　 （六）综合评价情况及评价结论 

　　 经综合评价，部门整体支出绩效评价自评得分93分，得分明细： 

　　 1．投入总分20分，实得19分，扣1分。扣分明细：：“三公经费”变动率28.72%，自评扣1分。 

　　 2．过程总分50分，实得46分，扣4分。扣分明细：预算完成率137.93%，自评扣1分；预算调整率129.12%，自评扣1分；结转结余变动率为114.51%，自评扣1分；三公经费”控制率为134.00%，自评扣1分。 

　　 3．产出总分15分，实得14分，扣1分。 

　　 4．效果总分15分，实得14分，扣1分。 

　　 四、绩效自评结果应用 

　　 建议评价结果面向社会公开，以后年度预算安排在目标任务明确细化的基础上根据目标任务增减及本年度资金使用情况进行调整。 

　　 五、主要做法及经验、存在的问题和建议 

　　 1．科学合理编制预算，严格执行预算 

　　 加强预算编制的前瞻性，按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。 

　　 2．规范账务处理，提高财务信息质量 

　　 严格按照《会计法》、《事业单位会计制度》、《行政单位会计制度》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。 

　　 3．加强事业单位会计制度和《中华人民共和国预算法》学习培训 

　　 加强《中华人民共和国预算法》、《事业单位会计制度》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出各项支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。