2018年弥勒市西一镇部门整体支出绩效自我评价报告

　　一、部门概况

　　（一）部门基本情况

　　1、组织机构设置情况。2018年西一镇纳入决算编制独立机构数16个、独立核算机构数16个，其中：行政机构2个，参公管理机构1个，财政补助事业单位机构13个，与上年一致。

　　2、主要工作职能。贯彻执行党和国家的有关方针政策和法律法规，执行上级党委政府的决定，负责辖区内科技、民政、计生、文化、教育、卫生、农业生产等综合性工作，部署实施上级或本级制定安排的招商引资、道路建设、水利设施管理等基础设施建设项目，培育地方市场体系，促进经济发展，组织本级财政收入，增强财政实力，维护基层社会稳定，促进经济社会健康有序发展。

　　（二）部门年度绩效管理工作计划

　　按照“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有运用”的五有原则，对乡镇部门整体支出绩效评价指标实行全覆盖；结合乡镇实际情况，从投入、产出、效果三方面设定一级评价指标。然后，细化绩效目标预算编制、目标设定、年初预算配置、预算执行、资金管理、资产管理、部门履职、履职效益8个二级指标；最后，下设不同的三级指标，更加具体、详细、可衡量，且分值和侧重点均不同；以预算绩效为核心，预算编制为基础，预算执行、监控为主线，覆盖了乡镇涉及的所有财政资金内容，既包括项目支出又涵盖人员经费、公用经费、三公经费等支出，丰富预算绩效评价指标库的建设。

　　二、部门整体收入支出情况

　　（一）财政拨款收入

　　1.市级财政拨款收入，本年财政拨款收入20,562,632.54元。其中：一般公共预算收入18,112,632.54元，占本年财政拨款收入88%，政府性基金收入2,450,000元占本年财政拨款收入12%。收入支出按部门所属单位分布情况：

　　一般公共服务支出收入决算数7,728,346.00元，支出决算数7,697,746.00元，主要是反应党委、人大、政府、财政所工资、工作经费，保洁员、土地专管员等支出；

　　国防安全支出收入决算数30,000.00元，支出决算数0元，主要是反应政府部门武装部工作经费指标；

　　教育支出收入决算数118,958.00元，支出决算数118,958.00元，主要是反应党校人员工资和公用经费支出；

　　文化体育与传媒支出收入决算数555,172.00元，主支出决算数555,172.00元，主要是反应文化站、广播站人员工资和公用经费支出；

　　社会保障和就业支出收入决算数1,759,618.00元，支出决算数1,759,618.00元，主要是反应劳保所、合管办人员工资、公用经费、养老保险协管员等支出；

　　医疗卫生与计划生育支出收入决算数594,674.41元，支出决算数568,375.41元，主要是反应计生办乡村医生补助、计生家庭补助等支出；

　　节能环保支出收入决算数10,000.00元，支出决算数10,000.00元，主要是反应政府部门农村公路修缮经费支出；

　　城乡社区支出收入决算数2,643,500.00元，支出决算数2,498,090.00元，主要是反应政府部门农村危房改造支出；

　　农林水支出收入决算数6,714,908.00元，支出决算数6,126,846.25元，主要是反应农经站、农机站、农科站、兽医站、林业站、水务所等部门工资和公用经费支出，政府部门党建活动室补助、农村集体经济项目等支出；

　　交通运输支出收入决算数210,698.54元，支出决算数137,791.02元，主要是反应政府部门农村公路养护支出；

　　资源勘探信息等支出收入决算数9,200.00元，主支出决算数9,200.00元，主要是反应政府部门安全生产经费支出；

　　其他支出收入决算数250,000元，支出决算数0元，主要是反应政府彩票公益金收支。

　　2.上级财政拨款收入

　　一般公共预算收入0元；

　　政府性基金收入0元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出

　　1.基本支出18,004,796.68元,具体分布情况如下：

　　一般公共服务支出预算数5,090,412.00元，决算数7,397,746.00元，主要是追加党委、人大、政府、财政所工资预算、工作经费等支出，调整政府部门保洁员、土地专管员等支出；

　　公共安全支出预算数67,200.00元，决算数0元，主要是调减政府部门消防员补助支出；

　　教育支出预算数117,962.00元，决算数118,958.00元，主要是追加党校人员工资支出；

　　文化体育与传媒支出预算数553,178.00元，决算数555,172.00元，主要是追加文化站、广播站人员工资支出；

　　社会保障和就业支出预算数1,710,090.00元，决算数1,759,618.00元，主要是追加劳保所、合管办人员工资支出；

　　医疗卫生与计划生育支出 预算数38,582.00元，决算数568,375.41元，主要是追加计生办乡村医生补助、计生家庭补助等支出；

　　节能环保支出预算数0元，决算数10,000.00元，主要是追加政府部门农村公路修缮经费支出；

　　城乡社区支出预算数443,500.00元，决算数2,458,090.00元，主要是追加政府部门农村危房改造支出；

　　农林水支出预算数4,306,755.00元，决算数4,989,846.25元，主要是追加政府部门党建活动室补助等支出；

　　交通运输支出柠出预算数0元，决算数137,791.02元，主要是追加政府部门农村公路养护支出；

　　资源勘探信息等支出预算数0元，决算数9,200.00元，主要是追加政府部门安全生产经费支出；

　　2.项目支出1,477,000.00元。

　　综治维稳项目经费100,000元，主要用于综治维稳工作支出；

　　城乡人居环境改造提升项目经费340,000元，主要用于农村人居环境改造提升工作支出；

　　农村公益事业项目137,000元，主要用于农村公益事业项目工作支出；

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出

　　1.基本支出2,450,000元

　　城乡社区支出收入决算数2,200,000元，支出决算数2,054,590元，主要用于全镇农村危房改造支出；

　　其他支出收入决算数250,000元，支出决算数0元，主要用于西一镇油榨村委会油榨小组老年人活动场所建设。

　　2.项目支出0元。

　　三、部门整体支出绩效自评情况

　　（一）整体支出绩效目标设立情况

　　基本支出为保障各部门正常运转、提高工作效率，更好更快完成半年度、年度日常工作任务，根据预算安排的支出，以发挥资金的使用效益为目标，合理安排各项经济业务开支，办理各项人员支出，在资金的使用上达到“量入为出，统筹兼顾，保证重点，兼顾一般，收支平衡”；项目支出为保障村办公、村委的正常合理支出，提高乡镇基础设施完善率，加大城乡环境提升力度，保障社会稳定发展，助力脱贫攻坚，丰富人民正常生活娱乐文化需求，发展乡村经济，提高人民生活水平。

　　（二）整体支出绩效运行监控方案

　　根据《弥勒市人民政府办公室关于印发弥勒市预算绩效管理实施办法的通知》（弥政办发〔2016〕151号）文件，我镇成立了绩效评价工作领导小组，在整体支出绩效运行监控方面，制定了如下方案：

　　1、预算单位实现自行监控。预算批复后，督促我镇各预算单位对照年初批复的绩效目标，对2018年度财政资金的实施进度及预期实现程度进行跟踪监控。监控对象为纳入2018年度综合绩效考评的16家预算单位，实行预算执行与绩效运行“双监控”。西一镇财政所主导监控促推支出进度,各预算单位对资金绩效自行监控，设立清晰的绩效目标，对发现的问题能提出相应的纠偏措施或建议，加强各预算单位绩效监控的责任约束，编写高质量绩效监控报告，对绩效目标偏差问题进行有效分析，监控绩效目标的实现程度，将绩效监控纳入综合绩效考评指标，进一步提升预算单位整体绩效管理理念。

　　2、财政所进行重点跟踪监控。在预算单位自行监控基础上，西一镇财政所针对资金管理可能存在的问题，通过现场实地勘查、听取进度情况汇报、查阅相关财务资料等监控评价方式，进行重点跟踪监控，监控资金绩效运行的整体质量情况，探索绩效偏差存在的共性问题，监控有没有细化的量化指标，了解项目实施进度影响资金使用进度等重点问题。组织对预算单位绩效自行监控情况进行检查，并汇总、分析预算单位项目绩效运行监控结果基础数据。参考绩效运行跟踪监控情况，做好以后年度预算调整工作，将绩效运行跟踪监控结果作为以后年度预算编制和政策制定的重要参考依据。

　　3、应用好监控评价结果。对于开展的预算绩效运行监控与财政重点监控，其评价结果可作为财政预算执行精细化及综合绩效考评的参考依据。进行绩效运行监控能强化预算单位对资金绩效实现情况的责任约束，对资金偏离预算绩效目标的支出，及时采取有效措施予以纠正，让资金管理人、使用人皆知 “自家的钱怎么花的，花得怎么样，存在什么责任”，进一步规范专项资金使用绩效。加强财政资金使用效益跟踪“回头看”，及时预控、查找资金使用和管理过程中的薄弱环节，提出纠偏措施。

　　（三）整体支出绩效评价方案

　　为全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《弥勒市人民政府办公室关于印发弥勒市预算绩效管理实施办法的通知》（弥政办发〔2016〕151号）文件等相关规定，结合我镇实际，制定本方案。

　　1、总体目标

　　通过实施财政支出绩效评价，增强部门单位的绩效观念和责任意识，确保“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”，使财政资金得到全面监管，财政预算和政策得到有效实施，逐步建立以“绩效”为导向的部门单位整体支出和项目支出评价监督机制。

　　2、基本原则

　　（1）责任明确原则。绩效评价工作由镇财政所统一组织管理，镇财政所、各预算单位分级实施。

　　（2）客观公正原则。坚持“公开、公平、公正”原则，确保绩效评价结果的真实性和检查评价过程中的严肃性。

　　（3）分类评价原则。以预算单位自我评价为基础，镇财政所组织实施重点评价和检查。

　　（4）提高效益原则。将绩效评价的经济性、有效性评价与财政监督中资金使用安全性、合理性检查相结合，检查财政资金使用过程中存在的问题，督促各预算单位建立健全内控制度，全面规范资金管理，提高资金使用效益。

　　3、评价对象

　　评价对象分为预算单位整体支出绩效评价和项目资金绩效评价。2018年部门预算整体评价单位16个，项目资金绩效评价3个。

　　4、评价内容

　　（1）绩效目标设置及完成情况。目标设立的明确性、合理性及细化程度，评价是否符合客观实际，是否清晰、细化、可衡量。预算单位整体支出绩效完成情况、项目实施完成情况、产生的社会效益指标和经济效益指标，以及与绩效目标的对比情况。

　　（2）预算实施、资金使用和项目管理情况。包括资金预算安排、实际支出、结余、具体使用情况等，以及项目管理办法的制定与执行情况，项目实施中立项、招投标、政府采购、集中支付、完工验收等情况。

　　（3）执行财经纪律情况。主要包括预算单位财务是否有违反有关党纪法规行为；是否超范围超标准使用、拨付项目资金情况；资金拨付手续是否齐全并符合相关规定；是否有套取项目资金的行为。

　　5、评价方式及评价指标

　　（1）评价方式。2018年财政支出绩效评价方式分为单位自评与重点评价。单位自评由预算单位按照预算管理绩效评价的相关要求，对本单位整体支出情况或者项目实施情况，依据评价指标自行组织分析评价。重点评价由镇财政所根据预算单位填报的基础数据、资料和自评报告进行实地核查，并辅之以问卷调查、专题座谈会等方式进行定性分析，对部门整体评价和项目支出制定指标体系，实行量化考评。

　　（2）评价指标。项目单位开展绩效自评时，要依据所设置的定量和定性指标对项目绩效进行评价计分（百分制），根据评分结果评为优秀（90-100分）、良好（80-89分）、合格（60-79分）、不合格（60分以下）四个级别。

　　6相关要求

　　（1）完善绩效结果应用机制。建立和完善绩效报告、反馈整改与预算安排有机结合等机制。镇财政所将重点项目绩效评价结果向镇人民政府报告，为政府决策提供依据。同时，对发现的问题及时反馈项目主管单位，并督促整改到位。将绩效评价结果和预算安排有机结合，将绩效评价结果作为下一年度预算安排的基本依据。

　　（2）建立绩效信息公开制度。建立预算绩效信息发布管理制度，完善绩效信息公开机制，实现绩效目标、绩效报告和评价结果等绩效管理信息向社会全面公开，接受社会监督。

　　（3）建立绩效问责制度。将绩效评价结果与行政效能问责相结合，在预算编制和执行过程中，对于故意或过失导致预算绩效管理未达到预算目标的责任单位和责任人，要依法依规进行问责。通过绩效问责，进一步提升预算单位预算管理水平，强化财政资金使用效益。

　　（四）整体支出绩效评价情况

　　1.绩效目标的实现情况。预算编制规范性得分2分，绩效目标合理性得分5分，绩效指标明确性得分4分，在职人员控制率得分2分，“三公经费”变动率得分3分，项目支出安排率得分3分，年初预算完成率得分5分，年初预算调整率得分3分，结转结余控制率得分5分，“三公经费”控制率得分3分，政府采购执行率得分2分，预决算信息公开性得分2分，管理制度健全性得分3分，资金使用合规性得分15分，制度建设得分3分，资产管理安全性得分7分，职责履行得分5分，完成及时情况得分5分，重点工作办结率得分5分，效益得分8分，社会公众或服务对象满意度得分4分，总分合计92分，较好地完成2018年度部门整体支出绩效目标。

　　2.经济效益。加强整体支出绩效管理帮助实现产业促农增收。将资金运用于优化产业结构方面，加大产业结构调整力度，做大做强特色产业，积极探索适合山区群众发展的新兴产业；将资金投入于对农户的种养殖培训，着力提升农户种养殖管理技术和专业人员的服务指导水平；将扶贫资金用于推进产业扶贫不动摇，引进农业龙头企业、合作社和种植大户，引导贫困户采取种植经济效益见效快的短期农作物，千方百计增加收入，大力实施危房清零攻坚行动，全面消除全镇C、D级危房存量，实现危房清零。

　　3.社会效益。将资金用于加强水利设施建设，进一步加大重要水利项目的申报力度，强化供水管理，合理调配水资源，降低生产生活用水成本；大力投入道路建设，逐步完善乡村道路排水设施和特殊地段的安保设施，提高公路的安全保通率；努力抓其他基础设施建设，继续加大对村内道路硬化、路灯建设、村庄风貌改善等亮化美化工程的项目申报。

　　4.行政效能。强化保障抓要点，提升社会事业水平。一是抓实教育发展，加强学校德育、教学、师资队伍建设工作力度，办人民满意的教育。二是强化社会保障，加强人口与计划生育各项政策落实，发展社会福利和慈善事业，推进殡葬事业。四是壮大文广事业，实施文化惠民工程，组织文体骨干人才培训，加大创作文艺精品力度，开展非遗传承人申报工作。五是抓好人居环境工作，加强环境保护宣传和普及，压实各级环境保护责任，建立人居环境工作督查机制，全面提升乡村人居环境。“三治”建设抓融合，维护社会和谐稳定。一是构建全覆盖的公共法律服务体系，健全和完善法治，开展好法律服务、法律援助、人民调解、法制宣传等工作，提升预防和化解社会矛盾水平。严格落实安全生产党政同责、一岗双责制度，切实维护人民群众生命财产安全。二是发挥深层次的德法同行引领作用，提倡和推广德治。深入贯彻落实党的十九大精神，大力宣传弘扬社会主义核心价值观，通过树立道德模范、国家政策宣讲、文化传播等方式，提升群众的道德意识，增强法治的道德底蕴。三是深化多领域基层民主示范创建，推动和引领自治，修改完善村规民约，充分营造全民参与的“自治”氛围，提升村民的社会责任感。

　　（五）年度工作总结

　　以保障机构运转，保障重点工作开展为目标，合理分配预算资金，保障重点支出，严格执行预算，确保资金安全运行。成立绩效工作领导小组，明确各部门职责分工，形成领导牵头负责、财政所组织实施、各部门积极配合的工作方式。在市财政局指导下，开展绩效评价工作，及时开展绩效管理各项工作，总体评价各项工作情况，以问题为导向，不断加强工作力度，合理调整绩效目标。加强预算额度进行审核，从资金支出计划安排上，保证预算资金能用到最需要用的地方，发挥财政资金使用最大效益。安排经费时主要将预算安排于重点工作上，安排于扩大优势产业规模，积极培育和扶持新兴产业，加快水利设施建设，打造“四好”农村公路，改造升级农村电网，全面推进精准扶贫、精准脱贫，保障和改善民生等重点工作方面；保障单位的基本运转经费，最大限度的压缩不必要的预算；强化预算的执行，加强对资金使用的监督管理。

　　四、项目绩效自评情况

　　（一）项目概况

　　1、城乡人居环境改造提升项目，项目经费340,000元，主要用于实施“四治三改一拆一增”工作。深入开展公共厕所、集贸市场、街道等重点区域环境整治，实施“七改三清”环境整治行动，进行农村垃圾治理。

　　2、综治维稳项目，项目经费100,000元，主要用于落实信访工作，严厉打击邪教，加大禁毒力度，进行社会治安集中整治，提升民调宣传，开展“扫黑除恶”等工作。

　　3、农村公益事业项目，项目经费137,000元，主要用于加快道路硬化、农田水利、村级活动场所等项目的建设。

　　（二）项目绩效目标设立情况

　　通过项目的实施，旨在改善项目地区群众生产生活条件，解决了群众出行难，农产品运输难，文体生活、体育活动难，村庄清洁卫生难等系列问题，提升了人民群众的生活水平和幸福指数；促进农户自我发展能力，提升自我发展动力，实现了项目区基础设施与产业发展相结合、人居环境改善与自然修复相结合、产业发展与社会事业建设相结合，促进贫困村物质文明、精神文明、政治文明、生态文明协调发展。

　　（二）项目绩效运行监控方案

　　1、明确监控方式。项目绩效运行监控是在项目资金执行过程中，对资金的绩效目标实现程度、项目实施进度、资金支出进度等情况进行阶段性跟踪管理和监督检查，及时纠正偏离绩效目标情况的管理活动，是全过程预算绩效管理的重要环节。绩效运行监控主要采取目标比较法，用定量分析和定性分析的方式，将财政资金的绩效实现情况与预期绩效目标进行比较，围绕预算执行、任务完成、实施措施、资金管理及使用、效益情况等进行分析评判。

　　2、明确监控内容。项目绩效运行监控的内容为项目支出计划带来经济效益、社会效益、生态效益等效果的实现程度及趋势，相关满意度指标的实现程度及趋势等。

　　3、明确监控流程。单位根据项目名称整理分析好绩效数据信息并在每个监控时点后15个工作日内报送镇财政所进行绩效评价，财政所对单位报送资料进行初审，再结合绩效目标管理、前年度绩效评价结果和绩效运行监控管理业务规范对单位报送的绩效运行监控内容进行复审，并将最终审批意见反馈给有关预算单位。

　　4、明确结果应用。要求预算单位对监控发现的管理漏洞和绩效目标偏差，及时采取有针对性的措施予以纠正，完善项目管理办法，优化绩效目标实现路径，促进绩效目标如期实现。涉及调整项目预算资金和绩效目标的，需按程序报审批。通过绩效运行监控信息的反馈，深入分析预算单位支出进度慢的具体原因，从而对症下药，制定加快项目推进的有效措施。同时将绩效运行监控结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　（四）项目绩效评价方案

　　按照三级指标进行自评，一级指标从投入（20分）、过程（40分）、产出（20分）、效果（20分）四个大项进行绩效评价。二级指标对一级指标进行细化，从项目立项（10分）、资金落实（10分）、业务管理（20分）、财务管理（20分）、项目产出（20分）、项目效益（20分）六个方面进行细化绩效评价。三级指标对二级指标进行细化，从项目立项规范性（3分）、绩效目标合理性（4分）、绩效指标明确性（3分）、资金预算合理性（3分）、资金到位率（4分）、资金到位及时性（3分）、管理制度健全性（8分）、制度执行有效性（8分）、档案管理规范性（4分）、管理制度健全性（8分）、资金使用合规性（8分）、会计核算规范性（4分）、实际完成率（5分）、资金使用率（10分）、社会效益（15分）、社会公众满意度（5）分，满分100分，通过自评打分进行项目绩效评价。

　　（五）项目绩效评价情况

　　1.绩效目标的实现情况。城乡人居环境改造提升项目支出340,000元，完成年度绩效目标，项目绩效自评分为94分；综治维稳项目支出100,000元，完成年度绩效目标，项目绩效自评分为98分；农村公益性事业项目支出170,000元，完成年度绩效目标，项目绩效自评分为97分。

　　2.经济效益。在项目安排上突出重点，结合改善农村民生、发展特色产业和促进农民增收等因素，优先选择群众要求最迫切、反映最强烈、利益最直接的生产生活设施入手，优先建设村内道路硬化、村级活动场所建设等村级公益项目，着力改善农村基础设施，筑牢乡村发展根基，进一步助推乡村振兴。

　　3.社会效益。通过对集镇区街道、集贸市场及出入口等区域加强清扫保洁，对乱堆乱放、路面及墙体污染等进行彻底清理整治，及时做好垃圾收集处理。对占道经营、乱摆摊点、乱停乱放等行为进行清理整治，推进城乡人居环境提升行动，提升宜居指数，增强了环境保护意识，加快了美丽宜居乡村建设，让人民群众生活得更加舒心。通过开展扫黑除恶专项斗争，不断提高了群众对扫黑除恶专项斗争的知晓率和参与率，有效形成全民参与扫黑除恶专项斗争良好氛围。

　　4.行政效能。通过综治维稳项目的开展，采取法治、德治、思想政治等综合手段,及时有效地化解人民内部矛盾,促进人民和谐,推动我镇的全面发展进步。按照“群众利益无小事”的工作要求，以及就地化解矛盾纠纷、强力维护社会稳定工作目标，提高了政府公信力与执行力，为人民群众安居乐业创造一个良好的社会环境和公正高效的法制环境。

　　五、存在的主要问题

　　一是绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，强化绩效管理责任制度，更好地促进我们履行职责。全面推进预算绩效管理，是深化行政体制改革的重要举措，是财政科学化、精细化管理的重要内容，对于加快经济发展方式转变和构建和谐社会，建设高效、责任、透明政府具有重要意义。

　　二是绩效管理需要从年初预算制定工作抓起，预算编制要结合本单位的事业发展计划、职责和任务，要科学合理地编制部门预算，确保部门预算编制真实、准确、完整，结合单位实际，便于预算的控制与执行。

　　三是在抓好财政支出工作的同时，要注重产出及效率，这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平的目的。要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，签订目标管理责任状，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制，加强日常监管，对重点工作开展专项督查，建立健全绩效问责机制，确保各项绩效目标指标保质保量完成，提高财政资金的使用效益。

　　六、改进措施

　　一是加强政治、业务学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的财政预算管理理念。

　　二是加强预算管理，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。加强预算执行管理，年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。严格控制年末结转结余，对于预算实施进度偏慢、支出进度较低、存量资金数额较大的项目，要加强组织领导，分工明确，落实相关责任，责任到人，同时加大监管力度，把预算执行工作抓紧抓好抓落实，达到提高财政资金使用效益的目的。

　　三是不断完善绩效评价指标体系，优化绩效评价指标计分标准。绩效评价指标应可比性强，便于部门之间的比较，让评价结果更加公平公正。

　　四是加强事前准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善部门评价特性指标，规范评价标准，立足管理需求，预设评价重点，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。