弥勒市东山中学2025年度部门决算

弥勒市东山中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2025年度项目支出绩效自评表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

弥勒市东山中学是一所以培养学生为主，实施初中义务教育，促进基础教育发展，专门从事普通初中学历教育的一所乡镇初级中学，学校的职责依据是《中华人民共和国教育法》第二十九条规定，学校及其他教育机构应当履行下列义务：（1）遵守法律法规；（2）贯彻国家的教育方针，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量；（3）维护受教育者、教师及其他职工的合法权益；（4）以适当方式为教育者及其监护人了解受教育者的学业成绩及其他有关情况提供便利；（5）遵照国家有关规定收取费用并公开收费项目；（6）依法接受监督。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：办公室、教务处、政教处、财务处、工会、团委。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为弥勒市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员47人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员46人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员5人。包括财政拨款开支经费的人员5人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。年末学生426人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年主要工作是按照国家教育教学标准，保证教育教学质量，培养德、智、体、美、劳全面发展的社会主义现代化建设者和接班人。加强安全教育管理工作，做好安全各项常规工作。做好教师队伍建设工作。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，GK09《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，GK10《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；无一般公共预算财政拨款“三公”经费，GK11《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

弥勒市东山中学2025年度收入合计9357784.80元。其中：财政拨款收入9235400.83元，占总收入的98.69%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入122383.97元，占总收入的1.31%。

与上年相比，收入合计减少35783.41元，下降0.38%。其中：财政拨款收入增加39455.55元，增长0.43%，增加的主要原因是我单位属乡镇义务教育学校，在校学生享受午餐营养餐5.00元膳食补助，2025年开始食堂5名工人工资一半由学校食堂承担，另一半由财政承担，故财政拨款收入增加；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少75238.96元，下降38.07%，主要原因是2025年收学生课后服务费121065.00元，2024年收学生课后服务费195900.00元，课后服务费减少了74835.00元，减少主要原因是2024年收学生课后服务费每人300.00元，2025年收学生课后服务费每人240.00元，以及2025年符合交课后服务费的学生人数减少，使得2025年其他收入比2024年减少。

二、支出决算情况说明

弥勒市东山中学2025年度支出合计9546543.44元。其中：基本支出8256971.83元，占总支出的86.49％；项目支出1289571.61元，占总支出的13.51％；无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加349599.64元，增长3.80%。其中：基本支出增加732985.30元，增长9.74%。增加的主要原因有三大方面：第一方面是2025年食堂5名工人工资一半由财政承担，2024年食堂工人工资全部由学校食堂承担；第二方面是我单位2024年未发放教师课后服务费，2025年发放2024年全年课后服务费共308723.50元；第三方面是2024年未支付工会经费，2025年支付工会经费，以上三方面是本年基本支出增加的主要原因。项目支出减少383385.66元，下降22.92%。减少的主要原因包括两方面：一方面是2025年9月到12月营养餐食材款未能在2025年及时支付；另一方面是2024年有中央财政城镇保障性安居工程补助资金项目经费500000.00元用于教师老宿舍装修，解决乡镇教师住房难题，2025年无该项目支出。以上两个原因是2025年项目支出比2024年减少的主要原因。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障弥勒市东山中学机构正常运转的日常支出8256971.83元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7881734.22元，占基本支出的95.46％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费375237.61元，占基本支出的4.54％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障弥勒市东山中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1289571.61元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费489000.00元，主要用于为义务教育家庭经济困难学生提供一定的生活补助，减轻家庭负担，保障其义务教育学业完成。

2025年农村义务教育学生营养改善计划中央资金项目经费168753.86，主要用于对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

2025年城乡义教公用经费及寄宿制学校公用经费项目经费572917.75元，主要用于保障学校教学业务与管理等日常支出，保障学校教育教学活动，提升教学质量，促进义务教育均衡发展。

2025年义务教育课后服务省对下资金项目经费24300.00元，主要用于补助参与课后服务的教师，是对教师承担课后服务工作付出的合理劳务报酬。

2025年第41个教师节项目经费600.00元，主要用于对乡村优秀教师与优秀教师的慰问。2025年慰问我校乡村优秀教师白海兵老师300.00元，优秀教师王祥300.00元，共600.00元。

2025年弥勒市政府拖欠账款项目经费34000.00元，主要用于支付我单位2015年水窖建设未支付费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

弥勒市东山中学2025年度一般公共预算财政拨款支出9201400.83元，占本年支出合计的96.38%。与上年相比增加5455.55元，增长0.06%，完成年初预算的110.27%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出7348081.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.86%，完成年初预算的117.03%。主要用于教职工的工资福利支出、维持学校基本运转的教育管理事务支出。其中：普通教育支出7315922.39元，特殊教育支出31559.22元，教育费附加安排的支出600.00元。 造成预决算差异的主要原因是：一是我校属于义务教育学校，年初部门预算收入支出数不包含义务教育经费拨款；二是2025年工作人员正常晋升薪级工资、岗位变动等增加的工资福利支出未纳入年初部门预算，以上两个原因导致我单位收入支出年初预算数与实际决算数存在差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出785401.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.54%，完成年初预算的88.18%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出785257.92元，事业单位离退休144.00元；造成预决算差异的主要原因是：2025年我单位新聘用3人，调出2人，退休1人，总教师人数不变，但新教师缴存基数低。

9.卫生健康（类）支出547013.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.94%，完成年初预算的85.77%。主要用于事业单位医疗360778.24元，公务员医疗补助169954.1元，其他行政事业单位医疗支出16280.96元；造成预决算差异的主要原因是2025年我单位11、12月事业单位医疗和公务员医疗补助未缴纳，2026年1月才缴纳。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出520904.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.66%，完成年初预算的96.98%。主要用于住房公积金缴纳520904.00元；造成预决算差异的主要原因是：造成预决算差异的主要原因是2025年11月、12月份住房公积金未缴纳，2026年1月份才缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元）上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

弥勒市东山中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，弥勒市东山中学资产总额12235782.65元，其中，流动资产221749.86元，固定资产12014032.79元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加60314.00元，其中固定资产增加2,174,113.74元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1240310.00元，其中：政府采购货物支出17764.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1222546.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。（GK13项目支出绩效自评表）

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。