弥勒市江边乡整乡推进工程建设项目竣工结算审计结果公告

　　2019年第1号总第209号

　　弥勒市江边乡整乡推进工程建设项目竣工结算审计结果

　　（二〇一九年5月21日公告）

　　根据《中华人民共和国审计法》第二十二条规定，弥勒市审计局派出审计组，对弥勒市江边乡整乡推进工程建设项目进行了审计。现将审计结果公告如下。

　　一、被审计项目基本情况

　　（一）项目概况。

　　弥勒市江边乡整乡推进项目共有28个标段，涉及7个村委会62个村小组。

　　二、审计评价

　　弥勒市江边乡整乡推进项目工程基本按设计要求完成了公厕、村内道路硬化、太阳能路灯、挡土墙、活动场地建设（彩钢瓦）、蓄水池、砖混结构活动室、村内管网工程、提水泵站及垃圾池等工程建设。项目经领导小组检查验收质量为合格，项目建成后有效地改善了当地人民群众的生产生活条件。

　　项目工程建设投资基本得到控制。但存在以下问题：一是无勘察设计程序，不利于工程实施阶段的控制与管理以及施工组织设计的编制；二是未进行水土保持方案、规划许可、开工许可、安全生产许可、环境影响评价等审批程序；三是工程竣工验收手续不完善，尚未组织终验。

　　三、审计发现的主要问题

　　多计工程造价4 527 777.81元。

　　弥勒市江边乡整乡推进工程项目送审造价59 643 529.09元，审计核实造价55 115 751.28元，多计工程造价4 527 777.81元，主要原因是送审造价未按合同约定下浮，送审工程量与签证存在误差，送审结算的综合单价未按合同约定的固定综合单价计列等。

　　四、其他需要关注的事项

　　（一）本项目没有委托设计单位。

　　（二）本项目第五标段、第六标段、第二十五标段、第二十六标段、第二十七标段、二十八标段存在投标工程量与招标工程量不一致的问题。

　　（三）本项目于2018年3月28日由建设单位组织施工单位、监理单位及领导小组(财政所、村委会、税务管理所)进行现场收方及初验，经初验各项指标均达到设计要求，但未经过各参建单位及质检部门最终竣工验收评定，且无相关验收评定资料。

　　五、审计建议

　　（一）做好施工图的绘制及审查工作，及时修改不合理的设计；强化各个阶段的把控和审批流程，避免出现投标工程量与招标工程量不一致、结算总价与分项明细不一致的现象。

　　（二）应及时组织终验并出具验收结果。

　　（三） 高度重视建设资料的收集、整理，严格按规定认真归档，防止建设项目所涉及的有关立项批文、招投标文件、合同、监理、施工图纸等重要资料的丢失。

　　（四）注重必需的基本建设程序的执行，尽可能办全相关施工手续。

　　弥勒市审计局

　　2019年5月21日