弥勒市审计局2023年预算公开目录

　　弥勒市审计局2023年预算公开目录

　　第一部分弥勒市审计局2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、省对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分弥勒市审计局2023年预算表

　　一、部门财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门项目绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、省对下转移支付预算表

　　十四、省对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　弥勒市审计局2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　弥勒市审计局贯彻落实党的路线方针政策和中央、省委、州委、市委关于审计工作重大决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

　　1.管全市审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、州级和市级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对市政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

　　3.向中共弥勒市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市人民政府市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关单位、乡镇党委政府通报审计情况和审计结果。

　　4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级、州级和市级有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各单位（含直属单位）预算执行情况和其他财政收支；中央、省、州、市财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他资金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

　　5.按照规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　6.组织实施对国家、省、州、市财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关单位查处有关重大案件。

　　8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

　　9.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

　　10.完成市委、市政府交办的其他任务。

　　11.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强审计工作统筹，加强与有关单位的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

　　（二）机构设置情况。

　　具体是：弥勒市审计局共设置8个内设机构，包括：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业与自然资源环境审计科、电子数据审计科。

　　所属事业单位1个，是弥勒市政府投资审计中心。

　　（三）重点工作概述。

　　2023年度重点工作如下：

　　一是完成审计署各时段安排下达的政策跟踪审计重点，形成我市科学完善的政策落实跟踪审计制度体系。

　　二是推进预算执行审计，着力构建单位预算执行及决算草案审计新机制。

　　三是加大对民生资金的审计力度，保障改革发展成果惠及广大人民群众。

　　四是深化经济责任审计，推广领导干部自然资源资产离任审计工作。

　　五是加强政府投资审计，建立健全与公共投资审计相适应的监督工作机制，推进公共投资审计全覆盖。

　　六是开展信息化建设项目及信息系统审计，探索建立信息化建设项目绩效审计评价指标体系，逐步开展对被审计单位信息化建设项目的绩效审计。

　　七是开展资源环境审计，促进“美丽弥勒、宜居弥勒”建设。

　　八是加强审计管理，强化审计过程控制，创新审计成果开发运用机制。

　　九是加强审计队伍建设，加大审计人才培养力度。

　　二、预算单位基本情况

　　弥勒市审计局编制2023年单位预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：

　　在职人员编制22人，其中：行政编制15人，工勤人员编制1人，事业编制6人。在职实有24人，其中：财政全额保障24人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

　　车辆编制3辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2023年单位财务总收入8,179,521.32元，其中：一般公共预算6,179,521.32元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入2,000,000.00元。

　　与上年对比增加2,671,521.32元，增长48.50%，主要原因：一是2022年8月调入公务员1人，二是2022年按政策调整基本工资及人员正常晋升工资，三是上年度非同级财政拨款收入未纳入年初预算，本年度增加非同级财政拨款收入预算。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2023年单位财政拨款收入6,179,521.32元，其中:本年收入6,179,521.32元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,179,521.32元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

　　与上年对比增加671,521.32元，增长12.19%，主要原因：一是2022年8月调入公务员1人，二是2022年按政策调整基本工资及人员正常晋升工资。

　　四、预算单位支出情况

　　2023年单位预算总支出8,179,521.32元。财政拨款安排支出6,179,521.32元，其中：基本支出4,864,921.32元，与上年对比增加671,521.32元，增长16.01%，主要原因：一是2022年8月调入公务员1人，二是2022年调整基本工资及人员正常晋升工资；项目支出1,314,600.00元，与上年对比相等，主要原因是年度审计项目计划数量与上年度项目执行数量相一致。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,684,483.17元，主要用于审计机关工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费等。

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,314,600.00元，主要用于审计机关审计项目工作支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,054,456.57元，主要用于审计机关下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出440,926.72元，主要用于审计机关基本养老保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗167,238.75元，主要用于审计机关医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗82,408.51元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助116,657.60元，主要用于审计机关公务员医疗补助缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出8,750.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金310,000.00元，主要用于审计机关及下属事业单位职工住房公积金缴费支出。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　1.与中央配套事项

　　无。

　　2.按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　3.经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额2,131,000.00元，其中：政府采购货物预算131,000.00元、政府采购服务预算2,000,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　弥勒市审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计49,600.00元，较上年减少29,100.00元，下降36.98%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　弥勒市审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。与去年对比无增减变化。

　　（二）公务接待费

　　弥勒市审计局2023年公务接待费预算为30,000.00元，较上年减少8,600.00元，下降22.28%，国内公务接待批次为36次，共计接待350人次。

　　减少因主要是：从严控制公务接待对象及范围、陪餐人员，预算进一步贴进上年度公务接待费支出。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　弥勒市审计局2023年公务用车购置及运行维护费为19,600.00元，较上年减少20,500.00元，下降51.12%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费19,600.00元，较上年减少20,500.00元，下降51.12%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

　　减少原因主要是严格执行中央八项规定，从严控制三公经费支出，贴近上年度预算执行。车辆编制及实有车辆与上年持平，主要原因是单位暂无公务用车需求。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　弥勒市审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到20个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于20篇，提交审计信息不少于15篇，审计提出建议50条以上，审计建议采纳率高于80%，向社会公告审计结果不少于8篇。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

　　2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　弥勒市审计局2023年机关运行经费安排47.24元，与上年对比增加5.12元，增长12.16%，主要原因是2022年8月调入公务员1人，机关运行经费相应增加。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年12月31日，弥勒市审计局资产总额5,929,406.36元，其中，流动资产1,781,177.57元，固定资产4,148,228.79元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加354,910.00元，其中固定资产增加354,910.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。