弥勒市财政局2023年部门预算

　　监督索引号53250400231800000

　　弥勒市财政局2023年部门预算

　　弥勒市财政局2023年预算公开目录

　　第一部分 弥勒市财政局2023年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分弥勒市财政局2023年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门项目支出绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、对下转移支付预算表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　第一部分    弥勒市财政局2023年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制订全市各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；拟订市对乡镇财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全市人才工作提供财政政策保障。

　　2.按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全市年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理上级对市的转移支付；负责调整政府间财政分配关系，划分市与各乡镇政府间事权和支出责任职责。

　　4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理全市行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

　　7.负责办理和监督全市财政经济发展支出、全市政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全市建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

　　8.会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　9.负责制订弥勒市地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

　　10.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

　　11.负责制订财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全市财政绩效评价工作，实施全面预算绩效管理，发布市人民政府及其工作部门的年度预算绩效报告。

　　12.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　13.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　14.根据市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管市属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全市企业国有资产管理工作进行指导和监督，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，监督企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革和重组，按照国家、省、州、市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

　　15.负责所监管企业国有资产基础管理，起草政府规章草案，制定有关制度、措施；负责督促检查所监管企业贯彻落实各级安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作；负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施，完善经营者激励和约束制度。

　　16.负责组织所监管企业上缴国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

　　17.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行各级关于发展金融业的部署要求；组织拟订全市地方金融业发展战略和规划；执行地方金融监管的地方性法规和规章草案；研究分析金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、发展与改革政策措施建议。

　　18.负责根据市人民政府授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行等机构的监管；组织协调全市相关行业主管部门强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监管。

　　19.负责市人民政府与中央驻市金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持在市内金融监管部门依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在市内金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有关考核和奖励工作。

　　20.负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议；承担市防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，统筹防范和打击非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

　　21.负责在中央监管部门统一规则下建立健全地方金融监管制度和标准；协助指导全市地方金融机构加强人才队伍建设。

　　22.完成市委、市政府交办的其他任务。

　　（二）机构设置情况

　　我部门共设置十九个内设机构，包括：办公室、综合与研究税政科、预算科、绩效管理科、债务管理科、国库科、国库支付科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、农业农村科、金融对外合作科、金融管理科、政府采购管理科、会计科、法规与财政监督科、国有资产管理科、党群科。

　　所属单位五个，分别是：

　　1.预算编审中心；

　　2.票据监管中心；

　　3.投资融资服务中心；

　　4.金融服务中心；

　　5.国有资产管理服务中心。

　　（三）重点工作概述

　　1.坚持政治统领以财辅政，纵深推进全面从严治党。将党的全面领导贯穿财政管理全过程，以政治建设为统领，守正创新、奋发有为推进财政事业发展。提高政治站位，站在全局谋划财政工作，全市财政各项工作始终沿着正确的政治方向推进，确保中央省州及市委市政府各项决策部署有力落地落实。落实全面从严治党政治责任，坚定不移推进党风廉政建设，始终把纪律和规矩挺在前面，持之以恒正风肃纪，营造风清气正的良好政治生态。严格落实中央八项规定精神、持续整治形式主义、官僚主义顽瘴痼疾，巩固深化基层减负成效。建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，为财政管理和改革发展提供有力保障。

　　2.坚持统筹兼顾突出重点，着力增强财政保障能力。强化财政收支运行监测分析，完善常态化调度机制，针对财政运行关键环节实施精准调度，确保财政平稳运行。依法加强税收征管，大力培植涵养税源财源，做大做强财政收入。积极应对经济下行、疫情及减税降费政策等因素影响，认真分析收入形势，科学研判，提高财政收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性；充分发挥财税金融统筹联动机制，有效推进财税重点工作，进一步夯实税源基础。盘活资产资源，充分挖掘非税潜力。积极开展国有资产清查工作，加快推进“资产”变“资本”，努力增加财政收入。用足用活土地政策，千方百计做大做强地方可支配财力，增强财政保障能力。积极向上争取补助资金，有效缓解地方财政运行压力。积极争取新增债券资金，保障重点项目的资金需求。抢抓中央和省支持发展政策，做好项目储备和管理，加大向上争取政策和资金补助力度。盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，加快项目支出进度，进一步提高财政资金使用效益。坚持党政机关过紧日子，严格控制非刚性非重点的一般性支出，集中财力保障中央、省、州、市重大决策部署，强化预算刚性约束，加强预算绩效管理，提升绩效评价质量和结果运用，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。

　　3.坚持精准发力注重引领，强化财政保障能力提升。加强财政跨周期和逆周期调控政策的有机结合，适度超前开展基础设施投资。积极落实上级减税降费、助企纾困政策。引导项目跟着资金走，通过债券资金引领，财政金融互动等，进一步放大资金使用效益。优化财政支出结构、重点支持教育、卫生、交通等公共领域。做大做强国有企业，有效整合国有企业资源，聚焦主业实业，提升国有企业造血能力，激发国有企业活力，进一步提升市属国有集团公司投融建管能力，为全市经济社会各项事业的发展提供新动能。

　　4.坚持尽力而为量力而行，坚决兜牢基本民生底线。将“过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本原则，建立节约型财政保障机制，加强财政头筹力度，强化预算执行刚性约束，集中有限财力全力保障重点领域刚性支出，坚决兜牢“三保”底线。坚持把保障改善民生建立在经济发展和财力可持续基础之上，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，实施积极就业政策，扎实做好高校毕业生、退役军人等重点群体就业工作。落实疫情常态化防控财政政策，支持公共卫生服务体系建设。强化多层次社会保障体系建设，支持改善住房条件。统筹推进文化、体育、旅游、基层治理等社会事业发展。

　　5.坚持问题导向分类施策，切实防范化解重大风险。健全地方政府依法适度举债机制，开展风险防控行动，严防政府债务、“三保”支出、国库资金运行风险。严格地方政府债务限额管理和预算管理，持续开展风险监测预警。做好政府债务还本付息，坚决遏制隐性债务增量，按计划化解隐性债务。强化“三保”统筹管理，健全覆盖“三保”预算编制、标识管理、资金专调、执行监控、财力支撑在内的全过程、全链条管理机制，兜牢“三保”支出底线。加强库款运行监测分析，健全专项库款管理机制、做好重点支出资金保障。坚持依法行政、依法理财，进一步严肃财经纪律，强化行政事业单位等内控建设，完善财会监督体制机制，筑牢财政资金安全防线。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；无差额供给单位；无定额补助单位；无自收自支单位。财政全额供给单位中行政单位1个；无参公单位；无事业单位。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制69人，其中：行政编制38人，无工勤人员编制，事业编制31人。在职实有72人，其中：财政全额保障72人，无财政差额补助人员，无财政专户资金、单位资金保障人员。

　　离退休人员 46人，其中：无离休人员，退休人员 46人。

　　无车辆编制，无实有车辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2023年部门财务总收入1623.89万元，其中：一般公共预算1623.89万元，无政府性基金收入，无国有资本经营收益，无财政专户管理资金收入，无事业收入，无事业单位经营收入，无上级补助收入，无附属单位上缴收入，无其他收入。

　　本年收入较上年1472.68万元增加151.21万元，增长10.27%，收入增加的原因主要是：本年度增加了全市预算管理信息化建设经费、政府采购管理系统运行维护经费、全市预算绩效管理服务经费等项目支出预算。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2023年部门财政拨款收入1623.89万元，其中:本年收入1623.89万元，无上年结转收入。本年收入中，一般公共预算财政拨款1623.89万元，无政府性基金预算财政拨款，无国有资本经营收益财政拨款。

　　本年收入较上年1472.68万元增加151.21万元，增长10.27%，收入增加的原因主要是：本年度增加了全市预算管理信息化建设经费、政府采购管理系统运行维护经费、全市预算绩效管理服务经费等项目支出预算。

　　四、预算单位支出情况

　　2023年部门预算总支出1623.89万元。财政拨款安排支出  1623.89万元，其中：基本支出1453.89万元，较上年1472.68万元减少18.79万元，下降1.28%，收入减少的原因主要是：单位人员退休使基本支出经费减少；项目支出170万元，较上年增加170万元，收入增加的原因主要是：我单位承担全市预算管理、政府采购管理、预算绩效管理等工作，本年度增加了全市预算管理信息化建设经费、政府采购管理系统运行维护经费、全市预算绩效管理服务经费等项目支出预算。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类，主要用于“201类06款01项”支出589.08万元，占总支出的36.28%，主要反映单位行政人员支出及日常运行的支出；“201类06款50项”支出335.31万元，占总支出的20.65%，主要反映单位事业人员支出及日常运行的支出；“201类06款02项”支出350万元，占总支出的21.55%，主要反映金融中心外聘人员支出及各项业务工作项目支出；“208类05款01项”支出1.44万元，占总支出的0.09%，“208类05款02项”支出0.36万元，占总支出的0.02%，主要反映退休人员的公用经费支出；“208类05款05项”支出152.41万元，占总支出的9.39%，主要反映机关事业单位基本养老保险的支出；“210类11款01项”支出54.98万元，占总支出的3.39%，主要反映行政单位医疗保险支出；“210类11款02项”支出37.49万元，占总支出的2.31%，主要反映事业单位医疗保险支出；“210类11款03项”支出14.62万元，占总支出的0.90%，主要反映公务员医疗补助支出；“210类11款99项”支出2.86万元，占总支出的0.17%，主要反映单位工伤保险支出；“221类02款01项”支出85.36万元，占总支出的5.25%，主要反映单位住房公积金支出。

　　五、对下专项转移支付情况

　　根据我市乡财市管的财税管理体制，本部门没有省对下专项转移支付。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额28.96万元，其中：政府采购货物预算28.96万元，无政府采购服务预算、政府采购工程预算。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　弥勒市财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2.60万元，较上年增加0.59万元，增长29.35%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　弥勒市财政局2023年无因公出国（境）费预算，与上年一致，无增减变动，无因公出国（境）团组，无因公出国（境）人次。

　　（二）公务接待费

　　弥勒市财政局2023年公务接待费预算为2.60万元，较上年增加1.09万元，增长72.19%，国内公务接待批次为29次，共计接待260人次。

　　增加原因主要是根据部门预算相关要求及单位公务接待实际情况，本年度调整增加公务接待费预算。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　弥勒市财政局2023年无公务用车购置及运行维护费预算，较上年减少0.50万元，下降100%。其中：无公务用车购置费，与上年一致，无增减变动；无公务用车运行维护费，较上年减少0.50万元，下降100%。无购置公务用车情况，年末无公务用车保有量，本年度公务用车保有量较上年减少1辆，下降100%。

　　本年度公务用车运行维护费减少的原因主要是：本单位公务用车本年度已报废处置，单位无公务用车，不再进行公务用车运行维护费预算。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　弥勒市财政局2023年无重点项目预算。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.结余结转 结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。

　　2.一般公共预算拨款收入 指财政当年拨付的资金。

　　3.行政运行 指行政单位及参照公务员法管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　4.事业运行 指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　5.机关运行经费 指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　6.一般公共预算 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

　　7.基本支出 是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

　　8.项目支出 是指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排部分。

　　9.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约 20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资 和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、 艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　弥勒市财政局2023年机关运行经费安排68.84万元，较上年预算数减少4.90万元，下降6.64%，减少的主要原因：人员退休及调出，故办公费、工会经费、其他交通费用均有减少。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年12月31日，弥勒市财政局资产总额2202.69万元，其中，流动资产14.58万元，固定资产2134.91万元，无形资产53.20万元。与上年相比，本年资产总额增加3.98万元，其中固定资产增加175.24万元。处置车辆1辆，账面原值36.15万元；报废报损资产328项，账面原值26.83万元，实现资产处置收入0.13万元；资产使用收入3.93万元，其中出租资产660平方米，资产出租收入3.93万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

　　(四）国有资本经营预算收支情况说明

　　弥勒市财政局2023年无国有资本经营预算收入，无国有资本经营预算支出。

　　（五）弥勒市财政局2023年预算重点领域财政项目文本公开说明

　　根据《云南省财政厅关于组织做好2022年预算公开工作的通知》（云财预【2022】7号）的通知要求，2022年只是由州（市）、省直管县自主选择预算部门，对部分重点领域项目实行项目文本公开，因此，本部门2022年无项目文本公开。

　　（六）其他公开空表说明

　　根据预算，本部门无政府性基金预算、政府购买服务预算、对下转移支付预算、新增资产预算、上级补助项目支出预算、部门项目中期规划预算，因此政府性基金预算支出预算表、部门政府购买服务预算表、对下转移支付预算表、对下转移支付绩效目标表、新增资产配置表、上级补助项目支出预算表、部门项目中期规划预算表为空表。

　　（七）财政专户管理资金支出情况

　　弥勒市财政局2023年无财政专户管理资金支出。

　　第二部分 弥勒市财政局2023年部门预算表（见附表）

　　监督索引号53250400231800111