弥勒市财政局2020年预算公开

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　　弥勒市财政局2020年预算公开目录

　　第一部分 弥勒市财政局2020年部门预算编制说明

　　第二部分 弥勒市财政局2020年部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、市本级项目支出绩效目标表

　　十一、市对下转移支付绩效目标表

　　十二、部门政府采购情况表

　　十三、政府购买服务情况表

　　十四、2020年行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　第一部分  部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制订全市各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；拟订市对乡镇财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全市人才工作提供财政政策保障。

　　2.按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全市年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理上级对市的转移支付；负责调整政府间财政分配关系，划分市与各乡镇政府间事权和支出责任职责。

　　4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理全市行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

　　7.负责办理和监督全市财政经济发展支出、全市政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全市建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

　　8.会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　9.负责制订弥勒市地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

　　10.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

　　11.负责制订财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全市财政绩效评价工作，实施全面预算绩效管理，发布市人民政府及其工作部门的年度预算绩效报告。

　　12.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　13.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　14.根据市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管市属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全市企业国有资产管理工作进行指导和监督，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，监督企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革和重组，按照国家、省、州、市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

　　15.负责所监管企业国有资产基础管理，起草政府规章草案，制定有关制度、措施；负责督促检查所监管企业贯彻落实各级安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作；负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施，完善经营者激励和约束制度。

　　16.负责组织所监管企业上缴国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

　　17.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行各级关于发展金融业的部署要求；组织拟订全市地方金融业发展战略和规划；执行地方金融监管的地方性法规和规章草案；研究分析金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、发展与改革政策措施建议。

　　18.负责根据市人民政府授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行等机构的监管；组织协调全市相关行业主管部门强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监管。

　　19.负责市人民政府与中央驻市金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持在市内金融监管部门依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在市内金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有关考核和奖励工作。

　　20.负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议；承担市防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，统筹防范和打击非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

　　21.负责在中央监管部门统一规则下建立健全地方金融监管制度和标准；协助指导全市地方金融机构加强人才队伍建设。

　　22.完成市委、市政府交办的其他任务。

　　（二）机构设置情况

　　弥勒市财政局设有：办公室、综合与研究税政科、预算科、绩效管理科、债务管理科、国库科、国库支付科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、农业农村科、金融对外合作科、金融管理科、政府采购管理科、会计科、法规与财政监督科、国有资产管理科、人事教育科，共十九个科室。

　　（三）重点工作概述

　　1.坚持财政收支预期管理，确保财政收支优质有效。强化财政收支预期管理。2020年地方财政总收入比上年增长2%，其中：一般公共预算收入比上年增长2%；一般公共预算支出比上年增长2%。严控收入征管堵漏洞。严格推行税收执法责任制和过错责任追究制，加强税源管理，深挖增收潜力，查堵收入漏洞，严格依法计征，强化重点项目、重点税源的监管和督查，加强税收分析预测，及时掌握企业生产经营变化情况，力促应收尽收“颗粒归仓”。加大税收稽查力度。深入开展税收专项检查和专项整治，重点加强对征管基础比较薄弱、税收秩序相对混乱、发案率较高的行业以及长期零申报、低税负的企业涉税问题的稽查力度，打击发票制假、售假等违法行为，严厉打击各种偷、逃、抗、骗税行为，营造公平公正的税收环境，实现以查促管促收，防止“跑冒滴漏”。规范非税收入征缴。完善成本性支出管理办法，严格票据使用管理规定，加大监督检查力度，重点对土地、城市基础设施建设、资产处置等非税收入进行监管，将非税收入全额纳入财政预算管理，不断提高政府宏观调控能力。加强支出预算管理。支出预算量力而行，尽力而为，统筹用好管好各项财力，全面实施预算绩效管理，突出补短板强弱项保重点。

　　2.坚持培植壮大产业发展，切实加快现代财源建设。落实好积极的财政政策。培植壮大产业发展。坚持把发展实体经济作为现代财源体系建设的主要抓手，突出重点支持打造“绿色能源牌”，加大力度支持打造“绿色食品牌”，提质增效支持打造“健康生活目的地牌”，大力构建“大健康+全域旅游+康养+特色小镇”链条。促进构建“传统产业+支柱产业+新兴产业”迭代产业体系，促进烟草产业转型升级，大力发展信息技术、人工智能和新材料等新兴产业，以产业发展带动财源建设。继续加大“五网”基础设施建设力度。筹措财力加快基础设施补短板进程，积极支持综合交通、水利、能源、信息、物流等“五网”基础设施建设。推进国资国企改革。做强做优做大国有资本，加快实现从管企业向管资本转变，进一步优化资本布局、资源配置，实现投融资平台转型发展，推进国有独资公司实体化改革。

　　3.坚持巩固提升民生成果，扎实推进乡村振兴战略。始终坚持以人民为中心的发展思想，进一步健全完善财税政策体系，守住底线，在发展中不断提高保障和改善民生水平。支持教育优先发展。巩固落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，支持“全面改薄”、教育信息化建设，促进教育事业均衡发展。完善社会保障体系和支持就业政策。完善养老护理体系，深化社会保障制度改革，加强养老保险基金管理，发挥医疗保险基金控费作用，确保社保基金安全稳定运行。把稳就业摆在突出位置，加大支持就业创业力度，促进高校毕业生、农民工等重点群体多渠道创业就业。推动深化医疗卫生体制改革。深入推进医药卫生体制改革，全力保障食品药品全安，健全医疗卫生服务体系建设，巩固公立医院改革成果和分级诊疗制度建设。筑牢建档立卡贫困人口医疗保障防线，促进实现人人享有基本公共医疗卫生服务目标。促进文化体育事业发展。支持繁荣文艺创作，推动文艺创新，加强文艺队伍建设，支持文化产业加快发展。深化文化体制改革，健全财政文化管理机制，完善公共文化服务体系，实施文化惠民工程。加强文物保护利用和文化遗产保护传承。支持发展体育事业和开展全民健身活动，推进彩票公益金文体公益项目建设。实施安居工程。完善住房市场体系和住房保障体系，加大保障性安居工程投入力度，扎实推进农村危房、地震安居房和棚户区改造。加快发展现代农业。坚持农业农村优先发展，培育家庭农场、农民合作社等新型经营主体，改善农村人居环境。深化农业供给侧结构性改革，积极落实好各项强农惠农富农政策，推进农业结构优化升级，支持改善农业农村发展支撑条件，推动一二三产业融合发展，实施新型农村集体经济振兴计划和农村环境综合整治，加快美丽乡村建设。鼓励金融机构加大向“三农”领域的信贷投入。加强农业基础设施建设，完善村级组织运转经费保障机制，夯实农业发展基础，发展现代农业，提高农业综合生产能力，增强农村可持续发展能力。

　　4.坚持打好三大攻坚战役，全力推进县域经济发展。打好防范化解重大风险攻坚战。建立健全地方金融监管体系和风险防控处置机制，守住不发生区域性、系统性金融风险的底线。大力整顿规范金融秩序，深化互联网金融领域专项整治，严厉打击非法集资等违法违规金融活动，严控金融市场风险。夯实债务风险责任主体，加快地方政府债券发行，规范债券资金使用，加强偿债资金管理。精准施策支持打好脱贫攻坚战。进一步集中资源、突出重点，全力支持打好易地扶贫搬迁、产业扶贫、生态扶贫、教育扶贫、健康扶贫、农村危房改造、贫困村脱贫提升等扶贫攻坚战，提高脱贫质量。多措并举进一步加大脱贫攻坚投入力度，努力争取上级财政更大的支持，运用财政资金引导作用，激励金融和社会资本增加扶贫投入，形成扶贫资金投入合力。聚焦“两不愁、三保障”，精准有效使用扶贫资金。精准规范管理扶贫资金，针对扶贫资金使用管理中存在的突出问题，进一步有针对性地完善管理制度和监督检查手段，加快扶贫资金动态监控机制建设，全面开展扶贫资金绩效管理，有效治理扶贫结余结转资金。进一步加强扶贫资金的常态化监督检查，坚决纠正和制止各类违纪违规问题。统筹施策支持打好污染防治攻坚战。牢固树立绿水青山就是金山银山理念，支持推进大气、水、土壤污染防治，严守生态保护底线。落实新一轮“退耕还林还草”工程和天然林保护工程政策，实施城市“四治三改一拆一增”和农村“七改三清”人居环境整治综合工程，支持开展“厕所革命”，落实进一步提升城乡人居环境五年行动计划。大力支持实施严格生态环境监管和生态环境监管体制改革。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制63人，其中：行政编制 38人，事业编制25人。在职实有78人，其中： 财政全供养 78人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员 39人，其中： 离休 0人，退休 39人。

　　车辆编制0辆，实有车辆3辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2020年部门财务总收入 1320.82万元，其中：一般公共预算财政拨款1320.82万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

　　较上年1323.25万元减少2.43万元，下降0.18%。本年收入减少的原因主要是：养老保险缴费经费减少。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2020年部门财政拨款收入 1320.82万元，其中:本年收入1320.82万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1320.82万元（本级财力1320.82万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　较上年1323.25万元减少2.43万元，下降0.18%。本年收入减少的原因主要是：养老保险缴费经费减少。

　　四、预算单位支出情况

　　2020年部门预算总支出 1320.82万元，财政拨款安排支出 1320.82万元，较上年1323.25万元减少2.43万元，下降0.18%。其中：基本支出1320.82万元，较上年1323.25万元减少2.43万元，下降0.18%。本年支出减少的原因主要是：养老保险缴费支出减少；项目支出0万元，与上年对比无变化。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分组，支出分别列“201类06款01项”支出845.53万元，占总支出的64.02%，主要反映行政人员支出及日常运行的支出；“201类06款50项”支出269.85万元，占总支出的20.43%，主要反映单位事业人员支出及日常运行的支出“208类05款01项”支出1.56万元，占总支出的0.12%，主要反映退休人员的公用经费支出；“208类05款05项”支出115.70万元，占总支出的8.76%，主要反映机关事业单位基本养老保险的支出，“210类11款01项”支出53.48万元，占总支出的4.05%，主要反映行政单位医疗保险支出，“210类11款02项”支出27.91万元，占总支出的2.11%，主要反映事业单位医疗保险支出，“210类11款03项”支出6.79万元，占总支出的0.51%，主要反映公务员医疗补助支出。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出1320.82万元，项目支出0万元）。

　　五、市对下专项转移支付情况

　　根据我市乡财市管的财税管理体制，本部门没有对下专项转移支付。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算资金14万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　弥勒市财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.67万元，较上年减少0.9万元，下降5.11%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　弥勒市财政局2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　与上年一致，无增减。

　　（二）公务接待费

　　弥勒市财政局2020年公务接待费预算为1.67万元，较上年减少0.9万元，下降5.11%，国内公务接待批次为32次，共计接待106人次。

　　减少的主要原因是：我单位严格执行中央八项规定，实行“三公经费”只减不增的原则，有效控制“三公”经费预算。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　弥勒市财政局2020年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

　　与上年一致，无增减。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　弥勒市财政局2020年无项目预算。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.结余结转 结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。

　　2.一般公共预算拨款收入 指财政当年拨付的资金。

　　3.行政运行 指行政单位及参照公务员法管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　4.事业运行 指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　5.机关运行经费 指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　6.一般公共预算 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

　　7.基本支出 是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

　　8.项目支出 是指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排部分。

　　9.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约 20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资 和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、 艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　弥勒市财政局2020年机关运行经费财政拨款预算79.37万元，主要用于单位日常公用支出及正常运转支出等。较上年预算执行数减少4.98万元，下降5.9%，减少的主要原因：人员退休及调出，故办公费、工会经费、其他交通费用均有减少。

　　（三）国有资产占用情况

　　鉴于截至2019年12月31日，弥勒市财政局国有资产总额3067.38万元，其中：流动资产894.18万元，固定资产2173.20万元，长期投资0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

　　(四）国有资本经营预算收支情况说明

　　2020年本部门国有资本经营预算收入 0万元，部门国有资本经营预算支出 0万元。

　　（五）财政项目文本公开情况说明

　　根据《云南省财政厅关于组织开展2020年预算公开工作的通知》（云财预【2020】5号）的通知要求，2020年只是由州（市）、省直管县自主选择预算部门，对部分重点领域项目实行项目文本公开，因此，本部门2020年无项目文本公开。

　　（六）其他公开空表说明

　　根据市财政预算批复，本部门无政府性基金预算、项目支出预算、对下转移支付预算，因此6-7部门政府性基金预算支出情况表、6-10本级项目支出绩效目标表、6-11对下转移支付绩效目标表为空表。

　　第二部分 弥勒市财政局2020年部门预算表（见附表）

　　2020-2022年度部门整体支出绩效目标（见附表）

　　监督索引号53250400231800111